大华会计师事务所(特殊普通合伙)
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
| 东莞发展控股股份有限公司 |
| 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 大华核字[2022]00L00005号 |
北京注册会计师协会业务报告统一编码报备系统
| 业务报备统一编码： | 110101482022048013266 |
| 报告名称： | 东莞发展控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 |
| 报告文号： | 大华核字[2022]00L00005号 |
| 被审（验）单位名称： | 东莞发展控股股份有限公司 |
| 会计师事务所名称： | 大华会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 业务类型： | 其他鉴证业务 |
| 报告日期： | 2022年04月20日 |
| 报备日期： | 2022年04月18日 |
| 签字人员： | 轩菲(110000102637),黄香婷(110000105092) |
| (可通过扫描二维码或登录北京注协官网输入编码的方式查询信息) | |
说明：本备案信息仅证明该报告已在北京注册会计师协会报备，不代表北京注册会计师协会在任何意义上对报告内容做出任何形式的保证。
东莞发展控股股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
（截止2021年12月31日）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 | 1-2 | |
| 二、 | 东莞发展控股股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1-2 | |
大华会计师事务所（特殊普通合伙）北京市海淀区西四环中路16号院7号楼12层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
大华核字[2022]00L00005号
东莞发展控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了东莞发展控股股份有限公司（以下简称东莞控股公司）2021年度财务报表，包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表，2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2022年4月20日签发了大华审字[2022]00L00004号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的规定，就东莞控股公司编制的2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东莞控股公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计东莞控股公司2021年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
大华核字[2022]00L00005号关联方资金占用情况的专项说明
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务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对东莞控股公司实施2021年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解东莞控股公司2021年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：东莞发展控股股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
| 大华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | （项目合伙人） | 轩菲 | |
| 中国注册会计师： | |||
| 黄香婷 | |||
| 二〇二二年四月二十日 | |||
| 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | ||||||||||
| 非经营性占用非经营性占用 | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计———— | ||||||||||
| 总计———— | ||||||||||
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| 经营性往来 | ||||||||||
| 东莞巴士有限公司同一母公司其他应收款0.00222.91172.1250.79塘厦地块土地租金经营性往来 | ||||||||||
| 东莞巴士有限公司同一母公司其他应收款10.000.000.0010.00应收履约保证金经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市经纬公路工程有限公司同一母公司其他应收款0.0044.0544.050.00应收代垫款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市交通投资集团有限公司同一母公司其他应收款20.000.0020.000.00应收土地租赁保证金经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市鸿运出租车有限公司同一母公司其他应收款0.400.000.000.40应收租赁保证金经营性往来 | ||||||||||
| 东莞巴士有限公司同一母公司其他应收款2,010.690.001,852.34158.35应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞交通实业发展有限公司同一母公司其他应收款1,155.98-984.75171.230.00应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市机动车驾考服务中心有限公司同一母公司其他应收款0.00884.5513.77870.78应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.0070.370.0070.37应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市莞城静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市黄江静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市桥头静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市高埗静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市中堂静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
| 东莞市大朗静态交通投资有限公司同一母公司其他应收款0.004.970.004.97应收融资租赁款经营性往来 | ||||||||||
东莞市滨海湾公共交通有限公司同一母公司其他应收款38,308.351,675.626,677.4233,306.55应收融资租赁款经营性往来
| 东莞市城巴运输有限公司同一母公司其他应收款12,158.94498.993,173.949,483.99应收融资租赁款经营性往来 |
| 东莞市数据互联有限公司同一母公司其他应收款0.00500.002.36497.64应收融资租赁款经营性往来 |
| 东莞市小巴运输有限公司同一母公司其他应收款0.003,600.00360.673,239.33应收融资租赁款经营性往来 |
| 广东融通融资租赁有限公司全资子公司其他应收款20.4821.5442.020.00应收服务费、应收代垫款经营性往来 |
| 天津市宏通商业保理有限公司控股子公司其他应收款105.37150.73193.8062.30应收服务费、应收代垫款经营性往来 |
| 广东金信资本投资有限公司全资子公司其他应收款11.680.0011.680.00应收代垫款经营性往来 |
| 东莞市轨道一号线建设发展有限公司控股子公司其他应收款29.350.0029.350.00应收租金经营性往来 |
| 东莞市康亿创新能源科技有限公司参股公司长期应收款683.4338.02626.5794.88应收融资租赁款经营性往来 |
| 东莞市康亿创新能源科技有限公司参股公司其他应收款0.0044.4044.400.00应收租金经营性往来 |
| 总计———56,244.98 13,803.69 20,476.22 49,572.45 — |
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
控股股东、实际控制人及其
附属企业
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 |
| 其他关联人及其附属企业 |
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