天风证券股份有限公司关于湖北京山轻工机械股份有限公司

2021年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）作为湖北京山轻工机械股份有限公司（以下简称“京山轻机”、“公司”）非公开发行股票持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等有关规定，对京山轻机2021年度募集资金存放与实际使用情况进行了核查，具体核查情况及意见如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]65号文核准，京山轻机向29名特定对象定向发行人民币普通股（A股）股票84,639,498股，发行价为每股人民币6.38元，共计募集资金539,999,997.24元，保荐机构天风证券股份有限公司已于2021年6月3日将上述认购款扣除保荐费与承销费后的余额人民币531,899,997.28元划转至公司指定的银行账户内。2021年6月5日，中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“勤信验字【2021】第0025号”《验资报告》，截至2021年6月3日止，京山轻机共计募集货币资金人民币539,999,997.24元，扣除各项发行费用人民币8,922,641.48元（不含增值税），京山轻机实际募集资金净额为人民币531,077,355.76元。

（二）募集资金总体使用情况及余额

截至2021年12月31日，募集资金的余额为248,860,418.42元。具体情况如下表：

单位：元

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理制度的制定和执行情况

公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，制定了《募集资金管理办法》。根据公司的募集资金管理制度，公司开立了专门的银行账户对募集资金进行专户存储，严格按照募集资金使用计划使用募集资金。

（二）募集资金在专项账户的存放情况

截至2021年12月31日，公司开立了三个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

单位：元

上述募集资金专户余额与实际结余募集资金差异22,700万元系公司购买银行保本型理财产品。

（三）募集资金三方监管情况

为规范募集资金管理，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资

金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理办法》等有关规定，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，2021年6月21日，公司及全资子公司苏州晟成光伏设备有限公司（以下简称“晟成光伏”）和保荐机构与中国民生银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金监管协议》；公司及全资子公司晟成光伏和保荐机构与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金四方监管协议》；公司和保荐机构与招商银行股份有限公司武汉分行签署了《募集资金三方监管协议》。该协议条款与《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》中相关规定不存在重大差异，截至2021年12月31日，协议各方均按照协议的规定履行了相关职责。

三、2021年度募集资金实际使用情况

（一）2021年度募集资金实际使用情况

募集资金的使用情况详见本核查意见附件《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

截至2021年6月21日（募集资金监管协议签署日），公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为1,207.90万元，并由中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于湖北京山轻工机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（勤信鉴字【2021】第0041号）。公司于2021年7月9日召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用人民币1,207.90元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。

（三）用闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2021年7月9日召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及子公司使用总额不超过人民币30,000万元的暂时闲置募集资金进行现金

管理，用于购买安全性高、流动性好、期限不超过12个月的投资产品，该决策自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用，并授权管理层行使该项投资决策权，由公司及子公司财务部门负责实施相关事项。

截至2021年12月31日，暂时闲置募集资金已购买但尚未到期的理财产品及资金情况如下：

（四）增加募集资金投资项目实施地点

公司于2021年7月9日召开第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于增加募集资金投资项目实施地点的议案》，募集资金使用的项目之一“用于制备异质结和钙钛矿叠层电池的核心设备研发项目”涉及厂房建设，目前相关建设工程尚在推进中，需要一定时间，为结合业务布局需要，加快研发项目推进进度，提高综合竞争能力，推动公司战略目标实现的长远规划，公司在原实施地点的基础上增加实施地点，以推进募投项目顺利实施。

用于制备异质结和钙钛矿叠层电池的核心设备研发项目

（五）募集资金使用的其他情况

公司于2022年1月27日召开第十届董事会第十二次会议、第十届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票和信用证支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意在募集资金投资项目实施期间，项目实施主

体使用银行承兑汇票（含背书转让）和信用证支付募投项目相关款项，并以募集资金按照公司制定的流程进行等额置换。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司募集资金投资项目于本年度未发生变更情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、会计师对京山轻机2021年度募集资金存放与实际使用情况的鉴证意见

中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2021年度募集资金存放与实际使用情况进行了专项审核，并出具了《湖北京山轻工机械股份有限公司募集资金2021年度存放与使用情况鉴证报告》，发表意见为：“京山轻机董事会编制的《募集资金2021年度存放与使用情况的专项报告》已按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定编制，公允反映了贵公司2021年度募集资金存放与使用的实际情况”。

七、保荐机构的核查意见

经核查，本保荐机构认为：截至2021年12月31日，京山轻机募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在募集资金使用违反相关法律法规的情形。

综上，保荐机构对京山轻机2021年度募集资金的存放与实际使用情况无异议。

附件：

募集资金使用情况对照表

单元：万元

（此页无正文，为《天风证券股份有限公司关于湖北京山轻工机械股份有限公司2021年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：______________ _______________李 虎 赵 珍

天风证券股份有限公司

2022年4月28日