四川九洲电器股份有限公司
2024年度财务决算报告
四川九洲电器股份有限公司(以下简称公司)2024年实现营业收入417849.56万元,同比增加34675.25万元或9.05%;实现归属于母公司所有者的净利润19442.34万元,同比减少594.79万元或2.97%?
一、合并报表范围和财务报表审计情况
(一)2024年公司合并报表范围
公司合并财务报表范围包括四川九州电子科技股份有限公司、深圳市九洲电器有限公司、深圳智英电子有限公司、九洲(香港)多媒体有限公司、四川九洲空管科技有限责任公司(以下简称九洲空管)、成都九洲迪飞科技有限责任公司及四川九洲永昌检测技术服务有限责任公司7个子(孙)公司?
(二)2024年度公司财务报表审计情况
公司2024年度财务报告经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具标准无保留意见的审计报告?审计认为,公司在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量?
二、主要会计数据和财务指标
单位:万元、%
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)财务状况分析
1.资产项目重大变动情况
单位:万元、%
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 69,558.47 | 9.94% | 86,959.60 | 12.95% | -20.01% |
| 交易性金融资产 | 28,974.25 | 4.14% | 26,892.30 | 4.00% | 7.74% |
| 应收票据 | 12,263.23 | 1.75% | 25,305.45 | 3.77% | -51.54% |
| 应收账款 | 288,345.28 | 41.20% | 236,936.33 | 35.28% | 21.70% |
| 应收款项融资 | 30,834.57 | 4.41% | 31,758.61 | 4.73% | -2.91% |
项目
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减变动额 | 增减变动率 |
| 营业收入 | 417,849.56 | 383,174.30 | 34,675.25 | 9.05% |
| 归属于上市公司股东的 净利润 | 19,442.34 | 20,037.13 | -594.79 | -2.97% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 12,511.57 | 11,605.73 | 905.85 | 7.81% |
| 经营活动产生的 现金流量净额 | -10,246.78 | 21,751.16 | -31,997.94 | -147.11% |
| 基本每股收益(元/股) | 0.1901 | 0.1959 | -0.0058 | -2.96% |
| 稀释每股收益(元/股) | 0.1901 | 0.1959 | -0.0058 | -2.96% |
| 加权平均净资产收益率 | 6.47% | 6.88% | -0.41% | / |
| 总资产 | 699,907.98 | 671,549.71 | 28,358.27 | 4.22% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 305,379.42 | 295,945.45 | 9,433.97 | 3.19% |
—3—预付款项
| 预付款项 | 2,019.92 | 0.29% | 594.42 | 0.09% | 239.82% |
| 其他应收款 | 2,182.84 | 0.31% | 2,814.03 | 0.42% | -22.43% |
| 存货 | 66,217.02 | 9.46% | 65,082.55 | 9.69% | 1.74% |
| 其他流动资产 | 13,721.63 | 1.96% | 39,796.34 | 5.93% | -65.52% |
| 长期股权投资 | 2,785.39 | 0.40% | 3,164.99 | 0.47% | -11.99% |
| 其他非流动金融资产 | - | 0.00% | 240.00 | 0.04% | -100.00% |
| 投资性房地产 | 44,642.82 | 6.38% | 13,630.64 | 2.03% | 227.52% |
| 固定资产 | 61,325.81 | 8.76% | 36,769.93 | 5.48% | 66.78% |
| 在建工程 | 1,775.74 | 0.25% | 47,316.28 | 7.05% | -96.25% |
| 使用权资产 | 1,365.32 | 0.20% | 1,085.71 | 0.16% | 25.75% |
| 无形资产 | 2,308.76 | 0.33% | 2,632.36 | 0.39% | -12.29% |
| 长期待摊费用 | 4,411.24 | 0.63% | 354.09 | 0.05% | 1145.79% |
| 递延所得税资产 | 8,853.25 | 1.26% | 8,025.02 | 1.20% | 10.32% |
| 其他非流动资产 | 58,322.45 | 8.33% | 42,191.06 | 6.28% | 38.23% |
货币资金重大变化原因:本年末余额69558.47万元,较上年减少17401.14万元或20.01%,主要系本年度经营活动形成的资金净流出及购建固定资产等投资支出?
应收票据重大变化原因:本年末余额12263.23万元,较上年减少13042.23万元或51.54%,主要系商业承兑汇票到期兑付?
应收账款重大变化原因:本年末余额288345.28万元,较上年增加51408.95万元或21.70%,主要系收入增长及部分军品客户回款速度放缓?
预付款项重大变化原因:本年末余额2019.92万元,较上年增加1425.50万元或239.82%,主要系本年度预付供应商货物采
购的货款所致?
其他流动资产重大变化原因:本年末余额13721.63万元,较上年减少26074.71万元或65.52%,主要系一年以内的大额存单到期?
投资性房地产重大变化原因:本年末余额44642.82万元,较上年增加31012.19万元或227.52%,主要系本年度九洲（成都）创新中心房产达到可租赁状态?
固定资产重大变化原因:本年末余额61325.81万元,较上年增加24555.89万元或66.78%,主要系本年度九洲（成都）创新中心房产达到可使用状态及设备、仪器投入使用?
在建工程重大变化原因:本年末余额1775.74万元,较上年减少45540.54万元或96.25%,主要系本年度九洲（成都）创新中心房产竣工并投入使用?
长期待摊费用重大变化原因:本年末余额4411.24万元,较上年增加4057.15万元或1145.79%,主要系本年度智能终端新建厂房装修费用增加。
其他非流动资产重大变化原因:本年末余额58322.45万元,较上年增加16131.39万元或38.23%,主要系一年以上的大额存单增加?
2.负债项目重大变动情况
单位:万元、%
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 同比增减 |
短期借款重大变化的原因:本年末余额42007.55万元,较上年减少15805.78万元或27.34%,主要系本年度商业承兑汇票贴现减少?
应付账款重大变化的原因:本年末余额169169.90万元,较上年增加21217.58万元或14.34%,主要系智能终端产品业务增长使采购应付增加?
合同负债重大变化的原因:本年末余额4157.83万元,较上年减少1769.24万元或29.85%,主要系智能终端产品及空管产品的预收货款减少?
一年内到期的非流动负债重大变化的原因:本年末余额
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 短期借款 | 42,007.55 | 6.00% | 57,813.33 | 8.61% | -27.34% |
| 应付票据 | 63,016.42 | 9.00% | 61,279.61 | 9.13% | 2.83% |
| 应付账款 | 169,169.90 | 24.17% | 147,952.33 | 22.03% | 14.34% |
| 合同负债 | 4,157.83 | 0.59% | 5,927.06 | 0.88% | -29.85% |
| 应付职工薪酬 | 19,328.33 | 2.76% | 21,915.24 | 3.26% | -11.80% |
| 应交税费 | 2,281.81 | 0.33% | 2,088.45 | 0.31% | 9.26% |
| 其他应付款 | 21,438.47 | 3.06% | 21,831.53 | 3.25% | -1.80% |
| 一年内到期的非流动负债 | 11,024.06 | 1.58% | 8,667.54 | 1.29% | 27.19% |
| 其他流动负债 | 407.47 | 0.06% | 785.86 | 0.12% | -48.15% |
| 长期借款 | 18,705.72 | 2.67% | 6,639.94 | 0.99% | 181.72% |
| 租赁负债 | 794.20 | 0.11% | 678.41 | 0.10% | 17.07% |
| 预计负债 | 569.53 | 0.08% | 873.51 | 0.13% | -34.80% |
| 递延收益 | 8,983.31 | 1.28% | 9,326.01 | 1.39% | -3.67% |
11024.06万元,较上年增加2356.52万元或27.19%,主要系公司一年内到期的长期借款增加?
其他流动负债重大变化的原因:本年末余额407.47万元,较上年减少378.39万元或48.15%,主要系公司待转销税额减少?
预计负债重大变化的原因:本年末余额569.53万元,较上年减少303.98万元或34.80%,主要系本年度九洲空管的产品质量保证金余额减少?
(二)经营成果分析
1.营业收入构成
单位:万元、%
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 增减变动额 | 同比增减 |
| 主营业务收入 | 412,491.52 | 381,918.14 | 30,573.38 | 8.01% |
| 其他业务收入 | 5,358.03 | 1,256.16 | 4,101.88 | 326.54% |
| 合计 | 417,849.56 | 383,174.30 | 34,675.25 | 9.05% |
2024年,公司实现营业收入417849.56万元,其中主营业务收入412491.52万元,其他业务收入5358.03万元?公司主营业务收入较上年增加30573.38万元或8.01%?
2.营业收入及利润构成
单位:万元、%
| 产品类别 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 |
| 智能终端产品 | 260,718.13 | 224,232.22 | 13.99% | 17.05% | 19.59% | -1.82% |
| 空管产品 | 104,897.50 | 69,154.45 | 34.07% | -5.74% | 1.26% | -4.56% |
| 物业管理 | 3,315.58 | 1,340.90 | 59.56% | -7.97% | -2.59% | -2.23% |
—7—微波射频
| 微波射频 | 35,009.45 | 21,738.69 | 37.91% | 62.27% | 87.42% | -8.33% |
| 塑胶原料 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -100.00% | -100.00% | 14.14% |
| 其他 | 13,908.90 | 13,391.70 | 3.72% | -40.58% | -40.67% | 0.16% |
| 合计 | 417,849.56 | 329,857.97 | 21.06% | 9.05% | 12.97% | -2.74% |
2024年,智能终端产品营业收入同比增长17.05%,营业成本同比增长19.59%,毛利率13.99%,主要系企业业务规模增长及新业务投入增加，未释放全部产能?
2024年,空管产品营业收入同比减少5.74%,营业成本同比增长1.26%,毛利率34.07%,主要系受行业影响，整体交付减少,毛利空间缩小?
2024年,微波射频产品营业收入同比增长62.27%,营业成本同比增长87.42%,毛利率37.91%,主要系积极开拓新市场,产品订单增加,人工、材料等成本上升?
2024年,塑胶原料业务已剥离?
3.费用分析
单位:万元、%
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 税金及附加 | 1,995.82 | 2,405.40 | -409.58 | -17.03% |
| 销售费用 | 7,166.45 | 8,901.98 | -1,735.53 | -19.50% |
| 管理费用 | 25,525.63 | 21,257.27 | 4,268.36 | 20.08% |
| 研发费用 | 36,340.91 | 35,609.73 | 731.17 | 2.05% |
| 财务费用 | 351.51 | 1,635.09 | -1,283.58 | -78.50% |
| 其他收益 | 8,802.24 | 8,135.66 | 666.58 | 8.19% |
| 投资收益 | 3,194.69 | 2,924.09 | 270.60 | 9.25% |
公允价值变动收益
| 公允价值变动收益 | 49.66 | 100.85 | -51.19 | -50.76% |
| 信用减值损失 | -2,773.60 | -4,726.52 | -1,952.92 | -41.32% |
| 资产减值损失 | -1,396.81 | -3,477.54 | -2,080.73 | -59.83% |
| 资产处置收益 | 14.67 | 8.28 | 6.39 | 77.19% |
2024年,销售费用发生额较上年减少1735.53万元或19.50%,主要系返利及佣金、职工薪酬费用减少?
2024年,管理费用发生额较上年增加4268.36万元或20.08%,主要系职工薪酬及固定资产折旧、摊销增加?
2024年,财务费用发生额较上年减少1283.58万元或78.50%,主要系本期承兑汇票贴息、汇兑损失减少?
2024年,公允价值变动收益发生额较上年减少51.19万元或
50.76%,主要系本年度金融衍生品业务未开展?
2024年,资产减值损失、信用减值损失发生额较上年减少4033.64万元或49.17%,主要系应收款项坏账损失及存货跌价损失减少?
（三）现金流量分析
单位:万元、%
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | 同比增减额 | 同比增减率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,246.78 | 21,751.16 | -31,997.94 | -147.11% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,521.90 | -30,038.99 | 13,517.09 | 45.00% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 12,239.46 | 41,611.69 | -29,372.23 | -70.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,830.71 | 32,382.77 | -47,213.49 | -145.80% |
经营活动产生的现金流量净额同比减少31997.94万元或降
低147.11%,主要系军品客户回款速度放缓、支付供应商货款增加所致?
投资活动产生的现金流量净额同比增加13517.09万元或45%,主要系大额存单减少致资金回流?
筹资活动产生的现金流量净额同比减少29372.23万元或
70.59%,主要系本年度减少票据贴现?
四川九洲电器股份有限公司董事会2025年3月29日