大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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传真Fax： +86（10）82327668网址Internet： www.daxincpa.com.cn

大信会计师事务所

北京市海淀区知春路1号学院国际大厦15层邮编100083

15/F, Xueyuan International TowerNo. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.Beijing, China, 100083

控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告

大信专审字[2020]第6-00012号

WUYIGE Certified Public Accountants.LLP

江西万年青水泥股份有限公司全体股东：

一、审核意见

我们在审计了江西万年青水泥股份有限公司（以下简称“贵公司”）2019年12 月31 日合并及母公司资产负债表和2019年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。我们认为，贵公司编制的2019年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。

二、形成审核意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。

三、管理层和治理层的责任

按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。

治理层负责监督贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况报告过程。

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四、注册会计师的责任

我们的目标是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。

在按照审计准则执行审核工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否

不存在重大错报获取合理保证。

（二）在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录

等我们认为必要的程序。

五、其他说明事项

为了更好地理解贵公司2019年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二○二○年三月二十四日

-3-

编制单位：江西万年青水泥股份有限公司单位：人民币元

绍兴万年青水泥有限公司参股公司应收股利

股利分配非经营性往来福建福清万年青水泥有限公司子公司其他应收款 43,222,149.83 - 2,055,064.46 5,277,214.29 40,000,000.00往来款非经营性往来共青城万年青商砼有限公司子公司其他应收款 11,324,715.41 5,000,000.00 724,395.84 - 17,049,111.25往来款非经营性往来湖口县万年青商砼有限公司子公司其他应收款 2,151,657.89 - 97,029.10 248,686.99 2,000,000.00往来款非经营性往来江西赣州万年青新型材料有限公司子公司其他应收款 60,766,929.16 - 2,412,437.50 62,944,104.16 235,262.50往来款非经营性往来江西昊鼎商品混凝土有限公司子公司其他应收款 20,682,492.82 - 936,331.45 - 21,618,824.27往来款非经营性往来江西黄金埠万年青水泥有限责任公司子公司其他应收款

265,387.02 265,387.02 53,000,000.00 - 2,448,457.92 6,448,457.92 49,000,000.00

往来款非经营性往来江西黄金埠万年青水泥有限责任公司子公司应收账款 6,234,448.77 140,431,071.99 139,599,941.25 7,065,579.51货款经营性往来江西锦溪建材有限公司子公司其他应收款 50,667,307.35 6,000,000.00 2,308,629.61 - 58,975,936.96往来款非经营性往来江西南方万年青水泥有限公司子公司其他应收款 4,177,185.04 670,898,995.93 1,169,683,285.58 -494,607,104.61往来款非经营性往来江西南方万年青水泥有限公司子公司预付款项 88,210,745.37 638,880,000.00 499,891,284.22 227,199,461.15货款经营性往来江西瑞金万年青水泥有限责任公司子公司其他应收款 - 5,766.40 - 5,766.40往来款非经营性往来江西万年青电子有限公司子公司其他应收款

53,000,000.00 - 2,448,457.92 6,448,457.92 49,000,000.00 8,197,625.68 - 8,197,625.68

往来款非经营性往来江西万年青工程有限公司子公司其他应收款 8,195,128.24 - 8,195,128.24往来款非经营性往来江西万年青矿业有限公司子公司其他应收款 48,059,979.72 557,617,384.09 609,057,774.19 -3,380,410.38往来款非经营性往来江西万年县万年青商砼有限公司子公司其他应收款 18,572,513.06 287,848.51 - 18,860,361.57往来款非经营性往来江西寻乌南方万年青水泥有限公司子公司其他应收款 62,596.78 - 597,326.53 659,923.31 -往来款非经营性往来江西玉山万年青水泥有限公司子公司其他应收款 35,818,684.34 100,014.87 - 35,918,699.21往来款非经营性往来九江广德新型材料有限公司子公司其他应收款

8,197,625.68 - 8,197,625.68 65,339,421.53 8,800,000.00 8,839,421.53 65,300,000.00

往来款非经营性往来南昌万年青商砼有限公司子公司其他应收款

往来款非经营性往来南昌万年青水泥有限责任公司子公司应收账款 2,945,645.44 - - 2,945,645.44货款经营性往来鄱阳县恒基建材有限公司子公司其他应收款 3,145,543.75 - 145,543.75 - 3,291,087.50往来款非经营性往来鄱阳县恒泰商品混凝土有限公司子公司其他应收款 12,582,175.00 - 582,175.00 - 13,164,350.00往来款非经营性往来铅山县万年青新型建材有限公司子公司其他应收款 41,800,000.00 5,000,000.00 - 46,800,000.00往来款非经营性往来上饶市万年青新型建材有限公司子公司其他应收款 18,824,000.00 - 18,824,000.00往来款非经营性往来万年县万年青新型建材有限公司子公司其他应收款

往来款非经营性往来鹰潭万年青新型建材有限公司子公司其他应收款 73,100,000.00 25,000,000.00 - 98,100,000.00往来款非经营性往来余干县商砼建材有限公司子公司其他应收款 25,629,227.50 - 1,212,864.61 1,333,685.85 25,508,406.26往来款非经营性往来合 计 763,769,874.02 2,105,641,915.47 14,790,821.34 2,505,616,984.44 378,585,626.39法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：

上市公司的子公司及其附属企业

上市公司核算

的会计科目

2019年度往来累计发生金额（不含利

息）

2019年度往来资金

的利息（如有）

往来形成原因

39,847,346.61 7,620,833.68 - 47,468,180.292019年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表

其它关联资金往来资金往来方名称

占用方与上市公司的关联关系

2019年期初往来资金余额

2019年度偿还累计发生金额

2019年期末往来资金余额

往来性质