内蒙古平庄能源股份有限公司 2018 年财务决算报告 2018 年以来，国家积极倡导推进先进产能的有序释放，各部委相继出台了煤炭保供应、促进优质产能释放、铁路运力挖潜等一系列政策措施，煤炭行业在积极淘汰落后煤炭产能的同时，着力推动产能减量置换，加快优质产能释放，优化煤炭生产结构，不断提高煤炭有效供给质量，国家总体调控政策由“总量性去产能”转变为“结构性去产能、系统性优产能”，对稳定煤炭供需形势，促进行业健康发展起到了重要作用。公司科学研判外部环境和市场形势，毫不动摇地坚持稳中求进、稳中求优总基调，准确把握“稳”和“进”的有机统一。坚持抓安全生产、经济运行、职工队伍三个“稳”，促经营指标、管控水平、发展质量三个“进”，持续优化资产结构，优化发展环境，全力“争 A 创优”。 一、经营成果 2018 年完成商品煤销量 496.78 万吨，盈利总额-26,406.40 万元，净利润-25,102.24 万元。具体分析如下。 1．营业收入 2018 年实现营业收入 22.24 亿元，同比减少 20.79%，实现主营业务收入 16.78 亿元，同比减少 26.93%，减少的主要原因是煤炭销售数量大幅下降，同时煤炭售价小幅度下降。2018年商品煤售价 337.85 元/吨，同比下降 18.82 元/吨；销量 496.78 万吨，同比减少 147.19 万吨；商品煤销售收入 16.78 亿元，同比减少 6.18 亿元，其中售价下降减收 0.93 亿元，销量下降减收 5.25 亿元。 2018 年公司前五名客户销售收入 5.72 亿元，占商品煤销售收入的 34.08%。 2．营业成本 2018 年公司营业成本 15.67 亿元，同比增加 0.55%,主要原因是其他业务成本增加。 2018 年公司前五名供应商不含税采购金额为 1.40 亿元，占年度采购金额的 22.73%。 3．营业税金及附加 2018 年营业税金及附加 2.03 亿元，同比减少 23.43%，主要原因是收入减少，税金相应减少。 4．销售费用 2018 年销售费用 0.45 亿元，同比减少 28.68%，主要原因是煤炭销量下降。 5．管理费用 1/6 2018 年管理费用 7.35 亿元，同比增加 20.38%，主要原因是 1.古山矿停产，本年发生的费用全部计入管理费用中。2.人工成本增加。 6．财务费用 2018 年财务费用-0.42 亿元，同比减少 29.67%，主要原因是定期存款增加，利息同比增加。 7．资产减值损失 2018 年资产减值损失 0.39 亿元，同比增加 32.27%，主要原因是应收款较期初增加，计提坏账准备金增加所致。 8．其他收益 2018年其他收益0.65亿元，主要是使用去产能奖补资金增加收益。 9．净利润 2018 年实现净利润-2.51 亿元，同比减少 151.89%，主要原因是煤炭销量大幅下降叠加煤炭售价小幅下降，导致煤炭销售收入降低。  主要经济指标完成情况表  单位：万元  同 比  项 目  本年数  上年数 增减额 增减 (%)营业收入 222,433 280,799 -58,366  -20.79%营业成本 156,653 155,793  860  0.55%营业税金及附加 20,300  26,511 -6,211  -23.43%销售费用  4,456  6,248 -1,792  -28.68%管理费用 73,496  61,103 12,393  20.28%财务费用 -4,153  -3,203  -950 -29.66%资产减值损失  3,928  2,969  959  32.30%资产处置收益 -13  8,097 -8110 -100.16%其他收益  6,529  7,019  -490  -6.98%利润总额 -26,406  45,967 -72,373 -157.45%所得税费用  -1,304  -2,413 1,109  45.96%净利润  -25,102  48,380 -73,482 -151.89%每股收益（元/股） -0.25 0.48 -0.73 -152.09% 二、财务状况 2018 年末，公司资产总额 52.05 亿元，较年初减少 11.74%；负债 10.46 亿元，较年初减少 18.93%；所有者权益 41.59 亿元，较年初减少 9.73%。 2/6 总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资产运营水平，本期继续使用票据结算，提高了货币资金的使用效率。以下列表对公司财务状况进行详细分析。 财务状况对照简表 金额单位：万元  比年初增减 项目 年末数  年初数  金额  比率%总资产  520,507 589,746 -69,239 -11.74%流动资产 343,551 411,380 -67,829 -16.49%非流动资产 176,956 178,366  -1,410 -0.79%总负债  104,616 129,049 -24,433 -18.93%流动负债 95,202 119,590 -24,388 -20.39%非流动负债 9,414  9,460 -46 0.49%股东权益 415,891 460,696 -44,805 -9.73%实收资本 101,431 101,431  0 0.00%资本公积 143,941 143,941  0 0.00%专项储备 54,237  53,653 584 1.09%盈余公积 29,477  29,477  0 0.00%未分配利润 86,806 132,194 -45,388 -34.33% （一）资产 2018 年末，公司资产总额 52.05 亿元，较期初减少 11.74%，其中变化较大的单项资产如下： 1．货币资金。本期末货币资金余额 26.47 亿元，较期初减少 6.22 亿元，减少 19.04%。 2．应收票据。本期末应收票据余额 1.66 亿元，较期初减少 0.50 亿元，减少 23.34%。主要原因是用应收票据结算所致。 3．固定资产净值。本期末固定资产净值 6.97 亿元，较期初减少 0.40 亿元，减少 5.45%。其中固定资产原值净减少 1.41 亿元，累计折旧净减少 0.97 亿元，固定资产减值准备净减少0.04 亿元。 4．无形资产。本期无形资产期末账面价值 7.12 亿元，较期初减少 1.05 亿元，减少 12.84%。主要原因是无形资产摊销增加。 5．长期待摊费用。本期长期待摊费用 2.77 亿元，较期初增加 1.15 亿元，增加 71.65%。主要原因是土地塌陷费增加。 6．递延所得税资产。本期递延所得税资产 0.73 亿元，较期初增加 0.13 亿元，增加 21.60%。主要原因是资本化的专项储备确认递延所得税资产增加。  3/6 报告期末，全部资产中，货币资金占 50.85%，应收票据占 3.18%，固定资产占 13.38%，无形资产占 13.67%，长期待摊费用占 5.31%，递延所得税资产占 1.41%，其他资产的比重比较稳定，与期初相比变化不大。 具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。 资产结构对照表 金额单位：万元  2018 年末 2017 年末  同比增减 项 目 金额 比重(%)  金额 比重(%)  金额  比重(%)货币资金 264,681  50.85 326,909  55.43 -62,228 -19.04应收票据  16,577 3.18 21,624  3.67 -5,047 -23.34应收帐款  54,732  10.51 54,919  9.31 -187  -0.34预付账款 793 0.15  683 0.12  110 16.11其他应收款 2,658 0.51 2,954  0.50 -296 -10.02存货  4,005 0.77 4,244  0.72 -239  -5.63 一年内到期  0  0.00 0 0.00 0 0.00的非流动资产其他流动资产 105 0.02  47 0.01 58 123.40长期应收款  0  0.00  650 0.11 -650 -100.00固定资产  69,660  13.38 73,674  12.49 -4,014 -5.45在建工程  1,050 0.20  160 0.03  890 556.25无形资产  71,168  13.67 81,651  13.85 -10,483 -12.84开发支出  78 0.01  78 0.01 0 0.00长期待摊费用  27,659 5.31 16,114  2.73 11,545 71.65递延所得税资 7,342 1.41 6,038  1.02 1,304 21.60产合 计  520,507  100.00 589,746 100.00 -69,239 -11.74% （二）负债 2018 年末公司负债总额 10.46 亿元，较期初减少 2.44 亿元，减少 18.93%，其中变化较大的项目如下： 1．应付账款年末余额 3.37 亿元，较期初增加 0.40 亿元, 增加 13.63%，主要是应付客户的生产用材料款增加所致。  4/6 2．预收账款年末余额 0.49 亿元，较期初减少 0.90 亿元，减少 64.94%，主要是预收客户煤款减少所致。 3．应付职工薪酬年末余额 1.12 亿元，较期初增加 0.27 亿元，增加 31.10%，主要是内养职工辞退福利费用增加。 4．其他应付款年末余额 2.91 亿元，较期初减少 2.19 亿元，减少 42.94%，主要是应付平煤往来款增加所致。 5．长期应付职工薪酬年末余额 0.84 亿元，较期初增加 0.34 亿元，主要是预进了内养职工薪酬。 6．递延收益年末余额 59 万元，较期初减少 0.35 亿元，主要是去产能奖补资金使用余额转入递延收益增加所致。  负债增减变化表 金额单位：万元 项 目  2018 年末 2017 年末 增减额 备 注应付票据应付账款 33,672  29,632 4,040预收账款 4,867  13,880  -9,013应付职工薪酬 11,226  8,563 2,663应交税费 16,333  16,513 -180其他应付款  29,104  51,002  -21,898长期应付职工薪 8,405  4,972 3,433酬专项应付款 951  951 0递延收益 59 3,537  -3,478负债合计  104,616  129,049  -24,433 （三）所有者权益 2018 年末公司所有者权益 41.59 亿元，比年初减少 4.48 亿元，减少 9.73%，主要原因如下： 1．本期利润减少权益 4.54 亿元。 2．本期专项储备净增加权益 0.06 亿元。 三、现金流量 2018 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 26.47 亿元，较期初减少 6.22 亿元，主要原因如下： 1．本期经营活动产生的现金流量净额-2.00 亿元。主要是销售收入减少，经营活动现金流入小于现金流出。  5/6 2．本期投资活动产生的现金流量净额-2.20 亿元，主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2.3 亿元。 3．本期筹资活动产生的现金流量净额-2.03 亿元，主要原因是实施 2017 年度利润分配所致。 单位：万元  项 目 2018 年 2017 年 增减金额 经营活动产生的现金流量净额 -19,969 117,824  -137,793 投资活动产生的现金流量净额 -21,973 -1,827 -20,146 筹资活动产生的现金流量净额 -20,286 -20,286 四、主要财务比率 2018 年公司煤炭平均销售价格下跌，销量减少，影响本期收入、盈利状况较上期大幅下降，反映公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所下降；公司偿债能力指标相比上期也有所下降，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。 主要财务比率分析指标对照表 项 目 单位 2018 年  2017 年 差异  净资产收益率  % -5.73 11.13 盈利能力指标 总资产报酬率  % -4.76 8.20  资本保值增值率 % 90.15  111.84  总资产周转率  次 0.30 0.41 资产周转指标 流动资产周转率 次 0.44 0.61  应收账款周转率 次 2.70 3.97  资产负债率 % 20.10 21.88 偿债能力指标 流动比率 3.61 3.44  速动比率 3.57 3.40 五、前景与展望 从当前形势分析，2019 年全国煤炭需求增长放缓、优质产能不断释放，可能对公司经营业绩产生较大影响。公司将采取严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。 2019 年度，公司将在董事会的带领下，坚持发展不松劲，推进改革不懈怠，维护稳定不动摇，想实招，做实功，求实效，努力在日趋激烈的竞争格局中，赢得主动，赢得优势，赢得未来。 内蒙古平庄能源股份有限公司 董 事 会  2019 年 4 月 24 日 6/6