内蒙古平庄能源股份有限公司第七届董事会第二十次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 2009 年 8月 3 日内蒙古平庄能源股份有限公司董事会以专人送达方式发出《关于召开第七届董事会第二十次会议的通知》。2009 年 8 月 13 日，公司第七届董事会第二十次会议在平庄宾馆二楼会议室召开，应到董事 7 名，实际出席会议董事 7名，公司监事和高管人员列席了会议。会议的召开符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议由公司董事长孙金国先生主持。本次会议采取记名表决方式审议并通过以下议案： 一、审议《关于公司 2009 年半年度报告的议案》，表决情况：同意 7 票、反对 0 票、弃权0 票。 二、审议《关于会计政策变更的议案》,表决情况：同意 7 票、反对 0 票、弃权 0 票。2009年 2 月 25 日，经公司第七届董事会第十五次会议审议通过，公司依据 2008 年末财政部颁布的《企业会计准则讲解（2008）》、《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函［2008］60号）的规定，对公司会计政策进行了变更。本次半年度报告的编制，公司又依据 2009 年 6 月 11 日财政部颁布的 《企业会计准则解释第 3 号》（财会［2009］8 号）的规定，对公司会计政策再次进行变更。 公司对以前年度计提煤炭生产安全费、煤矿维简费的核算方法进行了变更，并相应调整了安全费及维简费费用化支出，资本化支出形成资产的折旧计提方法。公司依据以上规定对相关财务数据追溯调整后填列。具体变更前后各项目的核算方法列示如下： 项目 变更前  变更后  计提时按照计提金额通过利润分配  转入“盈余公积—专项储备”科目。 在成本中归集，计提额计入专项 安全费维简费计提及使  按照规定范围使用时根据实际使用 储备；使用时，按照实际结算金 用  金额在所有者权益内部进行结转， 额冲减专项储备。  从“盈余公积—专项储备”科目转 入未分配利润，但结转金额以“盈 余公积—专项储备”科目余额冲减 至零为限。 形成固定资产的按在建工程核 算，项目完工后按实际成本结转 安全维简费形成资产折  固定资产，同时按实际成本计提 采用年限平均法计提折旧 旧计提  折旧，折旧额直接冲减专项储备， 该项固定资产在以后使用期间不 再计提折旧。 通过以上调整，经重新列报后，期初财务报表主要项目与调整前相比变化如下表： 主要报表项目 2008 年报披露数  2009 半年报披露数  增减金额 固定资产 1,427,701,875.56  1,339,816,790.46 -87,885,085.10 其中：累计折旧  322,535,359.64 410,420,444.74  87,885,085.10 递延所得税负债  68,349,308.99 0  -68,349,308.99 盈余公积 188,146,852.51  2,634,701.67  -185,512,150.84 专项储备 185,512,150.84 185,512,150.84 未分配利润 -237,677,822.40  -257,213,598.51 -19,535,776.11 利润表主要项目与调整前相比变化如下： 主要报表项目  2008 半年报披露数 2009 半年报披露数  增减金额 营业成本 737,130,167.76 736,662,775.32 -467,392.44 管理费用 103,415,983.29 103,122,605.99 -293,377.30 所得税费用 58,896,408.45 59,086,600.89 190,192.44 净利润 184,996,687.70 185,567,265.00 570,577.30 特此公告。  内蒙古平庄能源股份有限公司  董 事 会  2009 年 8 月 13 日