内蒙古平庄能源股份有限公司 2017 年财务决算报告 2017 年，国家煤炭行业调控政策已由 2016 年的“去产能，限产量”，逐渐调整为“保供应，稳煤价”。国家供给侧结构性改革深入推进，煤炭行业去产能成效显现，煤炭价格保持合理区间，企业效益稳定向好。公司科学研判外部环境和市场形势，毫不动摇地坚持稳中求进、稳中求优总基调，准确把握“稳”和“进”的有机统一。坚持抓安全生产、经济运行、职工队伍三个“稳”，促经营指标、管控水平、发展质量三个“进”，持续优化资产结构，优化发展环境，全力“争 A 创优”，经营指标较全年预算大幅提升，一举实现了扭亏为盈。 一、经营成果 2017 年，面对市场形势，公司毫不动摇地坚持稳中求进、稳中求优总基调，准确把握“稳”和“进”的有机统一，密切跟踪市场变化，加强市场科学研判，细分用户需求，及时、灵活调整营销策略，精准对接市场，开展智慧营销，全面推广竞价销售模式，及时调整销售价格，取得了明显效果，增加了公司销售收入，实现了扭亏为盈。2017 年完成商品煤销量 643.97 万吨，盈利总额 45,967.06 万元，净利润 48,379.79 万元。具体分析如下。 1．营业收入 2017 年实现营业收入 28.08 亿元，同比增加 29.60%，增加的主要原因是煤炭售价提高，增加煤炭收入；实现主营业务收入 22.97 亿元，同比增加 38.26%，增加的主要原因是煤炭价格上升。2017 年商品煤售价 356.67 元/吨，同比提高 153.69 元/吨；销量 643.97 万吨，同比减少 174.46 万吨；商品煤销售收入 22.97 亿元，同比增加 6.36 亿元，其中售价上升增收 9.90 亿元，销量下降减收 3.54 亿元。 2017 年公司前五名客户销售收入 4.06 亿元，占商品煤销售收入的 17.67%。 2．营业成本 2017 年公司营业成本 15.58 亿元，同比降低 16.38%,主要原因是煤炭销售成本降低。 2017 年公司前五名供应商不含税采购金额为 1.35 亿元，占年度采购金额的 27.19%。 3．营业税金及附加 2017 年营业税金及附加 2.65 亿元，同比增加 44.65%，主要原因是收入增加，税金相应增加。 4．财务费用 2017 年财务费用-0.32 亿元，同比增加 18.87%，主要原因是银行存款利率下调。  1/6 5．资产减值损失 2017 年资产减值损失 0.30 亿元，同比增加 536.62%，主要原因是应收款较期初增加，计提坏账准备金增加所致。 6．其他收益 2017年其他收益0.7亿元，主要是使用去产能奖补资金增加收益。 7．2017 年资产处置收益 0.81 亿元，主要是出售产能指标增加收益。 8．净利润 2017 年实现净利润 4.84 亿元，同比增加 249.50%，主要是煤炭售价提高，增加煤炭收入。。  主要经济指标完成情况表 单位：万元  同 比  项 目  本年数 上年数  增减额 增减 (%)营业收入 280,799  216,667 64,132  29.60%营业成本 155,793  186,305 -30,512  -16.38%营业税金及附加 26,511 18,328 8,183  44.65%销售费用  6,248 9,766 -3,517  -36.02%管理费用 61,103 38,686 22,418  57.95%财务费用 -3,203 -3,948  745  -18.87%资产减值损失  2969 -680. 3,649  536.62%资产处置收益  8097其他收益  7019 7,019利润总额 45,967  -31,599 77,566  245.47%所得税费用 -2413  762 -3,175 -416.66%净利润  48,380  -32,361 80,740  249.50%每股收益（元/股） 0.48 -0.32  0.8 250% 二、财务状况 2017 年末，公司资产总额 58.97 亿元，较年初增加 11.09%；负债 12.90 亿元，较年初增加 5.46%；所有者权益 46.07 亿元，较年初增加 12.77%。 总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资产运营水平，本期继续使用票据结算，提高了货币资金的使用效率。以下列表对公司财务状况进行详细分析。  财务状况对照简表  金额单位：万元 项目 年末数  年初数 比年初增减 2/6 金额  比率%总资产  589,746  530,880  58,865 11.09%流动资产 411,380  346,515  64,865 18.72%非流动资产 178,366  184,365  -6,000 -3.25%总负债  129,049  122,368 6,681 5.46%流动负债 119,590  121,342  -1,753 -1.44%非流动负债 9,460 1026 8,434 822.04%股东权益 460,696  408,512  52,184 12.77%实收资本 101,431  101,431 0 0.00%资本公积 143,941  143,941 0 0.00%专项储备 53,653  49,849 3,804 7.63%盈余公积 29,477  24,639 4,838 19.64%未分配利润 132,194  88,652  43,542 49.12% （一）资产 2017 年末，公司资产总额 58.97 亿元，较期初增加 11.09%，其中变化较大的单项资产如下： 1．货币资金。本期末货币资金余额 32.69 亿元，较期初增加 11 亿元，增加 50.72%。 2．应收票据。本期末应收票据余额 2.16 亿元，较期初减少 4.62 亿元，减少 68.12%。主要原因是用应收票据结算所致。 3．应收账款。本期末应收账款余额 0.55 亿元，较期初增加 0.43 亿元，增加 8.41%。主要原因是应收煤款增加。 4.固定资产净值。本期末固定资产净值 7.37 亿元，较期初减少 0.67 亿元，减少 8.32%。其中固定资产原值净增加 0.24 亿元，累计折旧净增加 0.89 亿元，固定资产减值准备净增加0.02 亿元。 5.无形资产。本期无形资产期末账面价值 8.17 亿元，较期初减少 1.05 亿元，减少 11.41%。 报告期末，全部资产中，货币资金占 55.43%，应收帐款占 9.31%，应收票据占 3.67%，固定资产占 12.49%，无形资产占 13.85%，其他资产的比重比较稳定，与期初相比变化不大。 具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。 资产结构对照表 金额单位：万元  2017 年末  2016 年末 同比增减 项 目 金额 比重(%)  金额 比重(%)  金额  比重(%)货币资金 326,909 55.43 216,896  40.86 110,013 186.89% 3/6应收票据  21,624 3.67 67,826 12.78 -46,202 -78.49%应收帐款  54,919 9.31 50,657  9.54 4,262 7.24%预付账款 683 0.12 2,179  0.41  -1,496 -2.54%其他应收款 2,954 0.50 3,654  0.69 -700 -1.19%存货  4,244 0.72 3,812  0.72 432 0.73% 一年内到期  0.00 1,235  0.23  -1,235 -2.10%的非流动资产其他流动资产  47 0.01  257 0.05 -210 -0.36%长期应收款  650 0.11 1,639  0.31 -989 -1.68%固定资产  73,674  12.49 80,359 15.14  -6,685 -11.36%在建工程 160 0.03 0  160 0.27%无形资产  81,651  13.85 92,165 17.36 -10,514 -17.86%开发支出  78 0.01 0  78 0.13长期待摊费用  16,114 2.73 6,578  1.24 9,536 16.20%递延所得税资 6,038 1.02 3,625  0.68 2,413 4.10%产合 计  589,746 100.00 530,880  100 58,866 100.00% （二）负债 2017 年末公司负债总额 12.90 亿元，较期初增加 0.67 亿元，增加 5.46%，其中变化较大的项目如下： 1．应付票据年末余额 3.35 亿元，较期初减少 3.35 亿元,主要是 2016 年末的应付票据到期兑付。 2．应付账款年末余额 2.96 亿元，较期初减少 0.43 亿元, 降低 12.80%，主要是应付客户的生产用材料款减少所致。 3．预收账款年末余额 1.39 亿元，较期初减少 0.26 亿元，降低 15.58%，主要是预收客户煤款减少所致。 4．应交税费年末余额 1.65 亿元，较期初减少 0.15 亿元, 降低 8.42%。 5．其他应付款年末余额 5.10 亿元，较期初增加 3.54 亿元，增加 226.99%，主要是应付平煤往来款增加所致。 6．长期应付职工薪酬年末余额 0.50 亿元，较期初增加 0.50 亿元，主要是预进了内养职工薪酬。 7．递延收益年末余额 0.35 亿元，较期初增加 0.35 亿元，主要是去产能奖补资金使用余  4/6额转入递延收益增加所致。  负债增减变化表  金额单位：万元 项 目  2017 年末 2016 年末 增减额  备 注应付票据  33,534 -33,534应付账款 29,632 33,981  -4,349预收账款 13,880 16,442  -2,562应付职工薪酬  8,563  3,756  4,806  税金负数 余额重分 类至应交税费 16,513  18,031 -1,518  资产其他应付款  51,002  15,597 35,404长期应付职工薪 4,972  4,972酬专项应付款 951 951递延收益 3,537  75  3,462负债合计 129,049 122,368  6,681 （三）所有者权益 2017 年末公司所有者权益 46.07 亿元，比年初增加 5.22 亿元，增加 12.77%，主要原因如下： 1．本期利润增加权益 4.36 亿元。 2．本期专项储备净增加权益 0.38 亿元。 3．本期盈余公积增加权益 0.48 亿元。 三、现金流量 2017 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 32.69 亿元，较期初增加 11.60 亿元。主要是经营活动现金净额增加 11.78 亿元。其中：现金流入 35.23 亿元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金 30.76 亿元，与平煤往来款收支净额 3.09 亿元 ，政府补助 1.05 亿元，其他费用 0.33 亿元。 现金流出 23.45 亿元，主要是购买商品、接受劳务支付的现金 3.67 亿元，支付给职工以及为职工支付的现金 11.90 亿元，支付的各项税费 6.61 亿元。支付管理费用、销售费用等其他费用 1.27 亿元。 本期投资活动产生的现金流量净额-0.18 亿元，主要是根据专项资金投资计划购置固定资产支付的现金 。 本期未发生筹资活动产生的现金流量 单位：万元  项 目 2017 年  2016 年 增减金额  5/6 经营活动产生的现金流量净额 117,824 25,334  92,490 投资活动产生的现金流量净额 -1,827 -1,967 筹资活动产生的现金流量净额 四、主要财务比率 2017 年随着煤炭市场的回暖，公司本期收入、盈利状况较上期大幅上升，反映公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所提高；公司偿债能力指标相比上期也有所提高，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。 主要财务比率分析指标对照表 项 目 单位 2017 年 2016 年 差异  净资产收益率  % 11.13  -7.71 盈利能力指标 总资产报酬率  % 8.20  -5.75  资本保值增值率 %  111.84  92.50  总资产周转率  次 0.41  0.30 资产周转指标 流动资产周转率 次 0.61  0.47  应收账款周转率 次 3.97  2.13  资产负债率 % 21.88  23.05 偿债能力指标 流动比率 3.44  2.86  速动比率 3.40  2.82 五、前景与展望 从当前形势分析，影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。公司将采取严格预算执行，加强定期监测分析，强化风险管控，努力实现生产经营平稳有序。 2018 年度，公司将在董事会的带领下，坚持发展不松劲，推进改革不懈怠，维护稳定不动摇，想实招，做实功，求实效，努力在日趋激烈的竞争格局中，赢得主动，赢得优势，赢得未来。  内蒙古平庄能源股份有限公司  董 事 会 2018 年 4 月 10 日 6/6