内蒙古平庄能源股份有限公司 2016 年财务决算报告 2016 年，面对严峻复杂的内外部形势，公司坚持以“一五五”战略为引领，坚持利益最大化理念，紧紧围绕“保民生、保生存、保稳定”工作主线，稳步推进“三大任务”落实，智慧生产、智慧营销、智慧经营，较好地驾驭了复杂局面，经营绩效优于预期，发展质量和效益明显提升，实现了“十三五”良好开局。 一、经营成果 2016 年随煤炭销售市场回暖，企业效益有所回升，净利润、净资产收益率、总资产报酬率等盈利能力指标均比同期有所提高。2016 年完成商品煤销量 818.43 万吨，亏损总额31,598.72 万元，净亏损 32,360.65 万元。具体分析如下。 1.营业收入 2016 年实现营业收入 21.67 亿元，同比提高 6.01%。提高的主要原因是其他业务收入的增加。实现主营业务收入 16.61 亿元，同比降低 0.6%。降低的主要原因是煤炭销量降低。2016年商品煤售价 202.98 元/吨，同比提高 25.42 元/吨；销量 818.43 万吨，同比降低 122.81 万吨；商品煤销售收入 16.61 亿元，同比降低 0.1 亿元，其中售价上升增收 2.08 亿元，销量下降减收 2.18 亿元。 2016 年公司前五名客户销售收入 2.57 亿元，占商品煤销售收入的 11.88%。 2.营业成本 2016 年公司营业成本 18.63 亿元，同比提高 6.44%,主要原因是其他业务成本的增加。 2016 年公司前五名供应商不含税采购金额为 1.23 亿元，占年度采购金额的 31.16%。 3.营业税金及附加 2016 年营业税金及附加 1.83 亿元，同比增加 9.17%，主要原因是根据财政部 2016 年 12月发布的《增值税会计处理规定》自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船税、印花税从“管理费用”重分类到“税金及附加”列报。 4.财务费用 2016 年财务费用-0.39 亿元，同比降低 14.66%，主要原因是公司本期利用票据结算方式，增加沉淀资金，合理规划存款增加利息收入所致。 5.资产减值损失 2016 年资产减值损失-0.07 亿元，同比降低 113.94%，主要原因是应收款较期初下降，计提坏账准备金减少所致。 6.利润总额 2016 年亏损总额 3.16 亿元，同比降低 20.76%。  主要经济指标完成情况表  单位：（人民币）万元 同 比 项 目 本年数  上年数  增减额 增减 (%)营业收入  216,667 204,388 12,279 6.01%营业成本  186,305 175,028 11,276 6.44%营业税金及附加  18,328  16,789 1,539 9.17%销售费用  9,766 9,236 530 5.74%管理费用  38,686  41,328 -2,642 -6.39%财务费用  -3,948  -3,443 -505  14.66%资产减值损失  -680 4877 -5,557  -113.94%利润总额  -31,599 -39,875 8,277  -20.76%所得税费用  762 -814 1,576  -193.61%净利润 -32,361 -39,061 6,700  -17.15%每股收益（元/股） -0.32  -0.39 0.07  -17.95% 二、财务状况 2016 年末公司资产总额 53.09 亿元，较年初降低 6.58%；负债 12.24 亿元，较年初降低10.67%；所有者权益 40.85 亿元，较年初降低 5.28%。 总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资产运营水平，本期继续使用票据结算，提高了货币资金的使用效率。以下列表对公司财务状况进行详细分析。  财务状况对照简表 金额单位：万元 比年初增减  项目  年末数 年初数  金额  比率%总资产 530,880 568,289 -37,409 -6.58%流动资产  346,515 360,822 -14,307 -3.97%非流动资产 184,365 207,466 -23,101 -11.13%总负债 122,368 136,988 -14,620 -10.67%流动负债  121,342 135,960 -14,618 -10.75%非流动负债  1,026 1028 -2 -0.19%股东权益  408,512 431,300 -22,788 -5.28%实收资本  101,431 101,431 0 0.00%资本公积 144,955 144,955 0 0.00%专项储备  49,849 40,276 9,573 23.77%盈余公积  24,639 24,639 0 0.00%未分配利润 87,639 119,999  -32,360 -26.97% （一）资产 2016 年末，公司资产总额 53.09 亿元，较期初降低 6.58%，其中变化较大的单项资产如下： 1.货币资金。本期末货币资金余额 21.69 亿元，较期初增加 2.50 亿元，增加 13.01%。 2.应收账款。 本期末应收账款账面值 5.07 亿元，较期初减少 4.15 亿元，降低 45.05%，主要原因公司应收煤款减少。 3.应收票据。本期末应收票据余额 6.78 亿元，较期初增加 0.58 亿元，增加 9.27%。 4.固定资产净值。本期末固定资产净值 8.04 亿元，较期初减少 1.02 亿元，降低 11.23%。其中固定资产原值净增加 0.01 亿元，累计折旧净增加 0.8 亿元，固定资产减值准备净增加0.22 亿元。 5.无形资产。本期无形资产期末账面价值 9.22 亿元，较期初减少 1 亿元，降低 9.80%。 报告期末，全部资产中，货币资金占 40.86%，应收帐款占 9.54%，应收票据占 12.78%，固定资产占 15.14%，无形资产占 17.36%，其他资产的比重比较稳定，与期初相比变化不大。 具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。  资产结构对照表 金额单位：万元  2016 年末 2015 年末 同比增减 项 目 金额  比重(%)  金额  比重(%)  金额  比重(%)货币资金 216,896 40.86 191,919  33.77 24,977 -66.77应收票据  67,826 12.78 62,070  10.92 5,756 -15.39应收帐款  50,657  9.54 92,186  16.22 -41,529 111.02预付账款  2,179  0.41 1,114 0.2 1,065 -2.85其他应收款 3,654  0.69 3,298 0.58  356 -0.95存货  3,812  0.72 8,094 1.42 -4,282 11.45 一年内到期的 1,235  0.23 0 1,235 -3.30非流动资产其他流动资产 257  0.05 2,142 0.38 -1,885  5.04长期应收款 1,639 0.31  2,681 0.47 -1,043 2.79固定资产  80,359  15.14 90,523  15.93 -10,164 27.17在建工程  0 9  0  -9 0.02无形资产  92,165  17.36 102,184  17.98 -10,019 26.78长期待摊费用  6,578 1.24  7,443 1.31  -865 2.31递延所得税资产 3,625 0.68  4,387 0.77  -762 2.04其他非流动资产  0  240  0.04  -240 0.64合 计 530,880  100.00% 568,289  100.00%  -37,408 --- （二）负债 2016 年末公司负债总额 12.24 亿元，较期初减少 1.46 亿元，下降 10.67%，其中变化较大的项目如下： 1.应付票据年末余额 3.35 亿元，较期初降低 2.7 亿元,下降 44.37%,主要是公司为提高资金使用效益，对应付款项采用银行承兑汇票结算，2015 年末的应付票据到期兑付。 2.应付账款年末余额 3.40 亿元，较期初增加 0.13 亿元, 提高 4.02%，主要是应付客户的生产用材料款增加所致。 3．预收账款年末余额 1.64 亿元，较期初增加 0.82 亿元，提高 98.47%，主要是预收客户煤款增加所致。 4.应交税费年末余额 1.80 亿元，较期初增加 0.51 亿元, 提高 39.83%。 5.其他应付款年末余额 1.56 亿元，较期初减少 0.37 亿元，下降 19.38%，主要是应付平煤往来款降低所致。 负债增减变化表  金额单位：万元 项 目 2016 年末 2015 年末 增减额  备 注应付票据 33,534  60285  -26,751应付账款 33,981  32,667  1,314预收账款 16,442 8,285  8,157应付职工薪酬 3,756 2,484  1,272应交税费 18,031  12,895  5,136 税金负数余额重分类至资产其他应付款 15,597  19,346  -3,749专项应付款 951  951递延收益 75  77 -2负债合计  122,368 136,988 -14,620 （三）所有者权益 2016 年末公司所有者权益 40.85 亿元，比年初减少 2.28 亿元，下降 5.28%，主要原因如下： 1.本期亏损减少权益 3.24 亿元。 2.本期专项储备净增加权益 0.96 亿元。 三、现金流量 2016 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 21.09 亿元，较期初增加 2.34 亿元。 本期经营活动产生的现金流量净额 2.53 亿元。现金流入主要是销售商品收到现金 24.21亿元。现金流出主要是采购商品、接受劳务支出 3 亿元；支付职工薪酬支出 13.45 亿元；支付各项税费 3.89 亿元，支付平煤货款 0.74 亿元，支付管理费用、销售费用等其他费用 1.27亿元。本期经营活动现金流入量较上年减少 1.97 亿元，其中代收平煤货款减少 3.18 亿元，销售商品提供劳务增加 0.95 亿元。其中采购商品、接受劳务增加 1.31 亿元，代收平煤货款增加 0.74 亿元。 本期投资活动产生的现金流量净额-0.20 亿元，主要是根据专项资金投资计划购置固定资产支付的现金 。 本期未发生筹资活动产生的现金流量 单位：（人民币）万元  项 目 2016 年  2015 年 增减金额  经营活动产生的现金流量净额 25,334  64,599 -39,265  投资活动产生的现金流量净额 -1,967  -32,889 30,922  筹资活动产生的现金流量净额 四、主要财务比率 2016 年随着煤炭市场的回暖，公司本期收入、盈利状况较上期有的上升，反映公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所提高；公司偿债能力指标相比上期也有所提高，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。 主要财务比率分析指标对照表 项 目 单位 2016 年  2015 年  差异  净资产收益率 % -7.71 -8.70  0.99 盈利能力指标 总资产报酬率 % -5.75 -7.05  1.3  资本保值增值率  % 92.50 91.64  0.86  总资产周转率 次  0.30 0.30 资产周转指标 流动资产周转率  次  0.47 0.45  0.02  应收账款周转率  次  2.13 1.99  0.14 偿债能力指标 资产负债率  % 23.05 24.11 -1.06 流动比率  2.86 2.65 0.21 速动比率  2.82 2.59 0.23 五、前景与展望 从当前形势分析，煤炭供大于求的总体格局仍将延续，煤炭行业面临的政策约束日益严格，区域市场竞争更加激烈，公司生产经营仍将面临较大的挑战。 2017 年度公司将在董事会的带领下，团结拼搏、克难奋进，推动公司在寒冬中平稳运行,力争取得良好的经营成果。  内蒙古平庄能源股份有限公司  董 事 会 2017 年 4 月 19 日