内蒙古平庄能源股份有限公司 2015 年财务决算报告 2015 年，面对严峻的市场环境，公司上下坚持以“一五五”核心战略为指导，坚持稳中求进的工作总基调，以“双提升”工作为抓手，强化“量本两条线”管控，积极稳产拓销，大力降本控亏，有效地应对了复杂严峻的内外部形势，保证了企业的和谐稳定和持续发展。 一、经营成果 2015 年完成商品煤销量 941.24 万吨，亏损总额 39,875.43 万元，净亏损 39,061.11 万元。受煤炭行业大气候影响，净利润、净资产收益率、总资产报酬率等盈利能力指标均比同期有所下降。具体分析如下。 1.营业收入 2015 年实现营业收入 20.44 亿元，同比降低 19.99%,降低的主要原因是煤炭销量、售价较同期均下降。2015 年商品煤售价 177.56 元/吨，同比降低 35.18 元/吨；销量 941.24 万吨，同比降低 76.45 万吨；商品煤销售收入 16.71 亿元，同比降低 4.94 亿元，其中售价下降减收3.31 亿元，销量下降减收 1.63 亿元。 2015 年公司前五名客户销售收入 2.93 亿元，占商品煤销售收入的 17.54%。 2.营业成本 2015 年公司营业成本 17.5 亿元，同比降低 6.85%,主要原因是本期薪酬成本、塌陷补偿费成本比上年降低。 2015 年公司前五名供应商不含税采购金额为 0.94 亿元，占年度采购金额的 22.29%。 3.营业税金及附加 2015 年营业税金及附加 1.68 亿元，同比增加 80.91%，主要原因是本期资源税增加。 4.财务费用 2015 年财务费用-0.34 亿元，同比降低 196.30%，主要原因是公司本期大量使用票据结算方式，增加沉淀资金，合理规划存款增加利息收入所致。 5.资产减值损失 2015 年资产减值损失 0.49 亿元，同比增加 451.07%，主要原因是应收款较期初上升，计提坏账准备金增加所致。 6.利润总额 2015 年亏损总额 3.99 亿元，同比降低 692.41%。  主要经济指标完成情况表 单位：（人民币）万元 同 比 项 目  本年数 上年数 增减额  增减 (%)营业收入  204,387 255,449 -51,062  -19.99%营业成本  175,028 187,908 -12,880  -6.85%营业税金及附加 16,788 9,280 7,508  80.91%销售费用 9,236  9,210 26 0.28%管理费用 41,328 42,349 -1,021  -2.41%财务费用 -3,443 -1,162 -2,281  196.30%资产减值损失 4,877  885 3,992  451.07%利润总额  -39,875 6,731 -46,606  -692.41%所得税费用  -814  3,993 -4,807  -120.39%净利润 -39,061 2,738 -41,799  -1526.63%每股收益（元/股） -0.39  0.03 -0.42 -1400.00% 二、财务状况 2015 年末公司资产总额 56.83 亿元，较年初增加 0.92%；负债 13.7 亿元，较年初增加42.76%；所有者权益 43.13 亿元，较年初降低 7.68%。 总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资产运营水平，本期加大使用票据结算力度，大大提高了货币资金的使用效率。以下列表对公司财务状况进行详细分析。 财务状况对照简表 金额单位：万元  比年初增减  项目  年末数 年初数  金额  比率%总资产 568,289  563,134 5,155 0.92流动资产  360,823  384,626  -23,803  -6.19非流动资产 207,466  178,508  28,958 16.22总负债 136,988 95,956  41,032 42.76流动负债  135,960 94,960  41,000 43.18非流动负债  1,028  996  32  3.21股东权益  431,300  467,178  -35,878  -7.68实收资本  101,431  101,431 --资本公积  144,955  144,955 --专项储备  40,276 36,079 4,197 11.63盈余公积  24,639 24,653  -14  -0.06未分配利润 119,999  160,061  -40,062  -25.03 （一）资产 2015 年末，公司资产总额 56.83 亿元，较期初增加 0.92%，其中变化较大的单项资产如下： 1.货币资金。本期末货币资金余额 19.19 亿元，较期初增加 3.51 亿元，增加 22.36%。 2.应收账款。 本期末应收账款账面值 9.22 亿元，较期初增加 3.05 亿元，增加 49.4%，主要原因公司应收煤款增加。 3.应收票据。本期末应收票据余额 6.21 亿元，较期初减少 6.14 亿元，降低 49.72%。 4.预付账款。本期末预付账款余额 0.11 亿元，较期初减少 2.48 亿元，减少幅度较大，主要原因是期初预付平庄煤业老公营子煤矿采矿权价款，期末已完成产权变更手续。 5.固定资产净值。本期末固定资产净值 9.05 亿元，较期初减少 1.09 亿元，降低 10.72%。其中固定资产原值净增加 0.01 亿元，累计折旧净增加 1.1 亿元。 6.无形资产。本期无形资产期末账面价值 10.22 亿元，较期初增加 3.74 亿元，增加 57.66%,主要原因是收购老公营子采矿权增加。 7.长期待摊费用。本期长期待摊费用期末账面价值 0.74 亿元，较期初增加 0.43 亿元，增加 134.76%,主要原因是本期支付土地塌陷补偿费增加。 报告期末，全部资产中，货币资金占 33.77%，应收帐款占 16.22%，应收票据占 10.93%，预付账款占 0.2%，无形资产占 17.98%，其他资产的比重比较稳定，与期初相比变化不大。 具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。  资产结构对照表  金额单位：万元 2015 年末 2014 年末 同比增减 项 目 金额  比重(%) 金额  比重(%) 金额 比重(%)货币资金 191,919  33.77 156,849  27.85 35,070  5.92应收票据 62,070  10.93 123,441  21.92 -61,371 -10.99应收帐款 92,186  16.22 61,706  10.96 30,480  5.26预付账款 1,114 0.20 25,959  4.61 -24,845 -4.41其他应收款  3,298 0.58 3,755 0.67 -457  -0.09存货 8,094 1.42 9,016 1.6 -922  -0.18其他流动资产 2,142 0.37 3,899 0.69 -1,757  -0.32长期应收款  2,681 0.48 3,155 0.56 -474  -0.08固定资产 90,523 15.93  101,389  18 -10,866  -2.07在建工程  9  0 9 0 0无形资产 102,184 17.98 64,811 11.51 37,373  6.47长期待摊费用 7,442  1.31  3,170 0.56 4,272 0.75递延所得税资产 4,387  0.77  4,184 0.74  203 0.03其他非流动资产 240  0.04  1,791 0.32 -1,551  -0.28合 计  568,289 100  563,134  100  5,155 --- （二）负债 2015 年末公司负债总额 13.7 亿元，较期初增加 4.1 亿元，增长 42.76%，其中变化较大的项目如下： 1. 应付票据年末余额 6.03 亿元，主要是公司为提高资金使用效益，对应付款项采用银行承兑汇票结算所致。 2.应付账款年末余额 3.27 亿元，较期初降低 0.23 亿元,下降 6.51%，主要是应付客户的生产用材料款减少所致。 3．预收账款年末余额 0.83 亿元，较期初降低 0.52 亿元，下降 38.74%，主要是预收客户煤款减少所致。 4.应交税费年末余额 1.29 亿元，较期初降低 0.5 亿元, 下降 28.01%。 5.其他应付款年末余额 1.93 亿元，较期初降低 0.58 亿元，下降 23.06%，主要是应付平煤往来款降低所致。 负债增减变化表 金额单位：万元 项 目 2015 年末  2014 年末  增减额 备 注应付票据 60,284  60,284应付账款 32,667  34,941 -2,274预收账款 8,284  13,522 -5,238应付职工薪酬 2,484  3,439  -955应交税费 12,895  17,913 -5,018 税金负数余额重分类至资产其他应付款  19,346  25,145 -5,799专项应付款 951 951递延收益  77  45负债合计  136,988  95,956 41,032 （三）所有者权益 2015 年末公司所有者权益 43.13 亿元，比年初减少 3.59 亿元，下降 7.68%，主要原因如下： 1.本期亏损减少权益 3.91 亿元。 2.本期分配现金股利减少权益 0.1 亿元。 3.本期专项储备净增加权益 0.42 亿元。 三、现金流量 2015 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 18.75 亿元，较期初增加 3.07 亿元。 本期经营活动产生的现金流量净额 6.46 亿元。现金流入主要是销售商品收到现金 23.26亿元，代收平煤货款 3.18 亿元。现金流出主要是采购商品、接受劳务支出 1.69 亿元；支付职工薪酬支出 12.88 亿元；支付各项税费 4.59 亿元。本期经营活动现金流入量较上年增加1.55 亿元，其中销售商品回款降低 1.14 亿元，代收平煤货款增加 2.44 亿元。经营活动现金流出量与上年相比基本持平。 本期投资活动产生的现金流量净额-3.29 亿元，主要是根据专项资金投资计划购置固定资产及购买老公营子采矿权支付的现金 。 本期筹资活动产生的现金流量净额-0.1 亿元，主要是本期支付 2014 年度现金股利。  单位：（人民币）万元  项 目 2015 年 2014 年  增减金额  经营活动产生的现金流量净额 64,599 50,344  14,255  投资活动产生的现金流量净额 -32,889 -33,044  筹资活动产生的现金流量净额 -1,014 -1,521 四、主要财务比率 由于受煤炭市场整体环境的影响，公司本期收入、盈利状况较上期出现较大下滑，反映公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所降低；公司偿债能力指标相比上期也有所下降，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。 主要财务比率分析指标对照表 项 目 单位 2015 年 2014 年 差异  净资产收益率 % -8.70  0.59  -9.29 盈利能力指标 总资产报酬率 % -7.05  1.20  -8.25  资本保值增值率  % 91.64 100.54 -8.9  总资产周转率 次 0.30  0.39  -0.09 资产周转指标 流动资产周转率  次 0.45  0.58  -0.13  应收账款周转率  次 1.99  2.70  -0.71  资产负债率  % 24.11  17.04 7.07 偿债能力指标 流动比率  2.65  4.05  -1.4  速动比率  2.59  3.96  -1.37 五、前景与展望 从当前形势分析，煤炭供大于求的总体格局仍将延续，煤炭行业面临的政策约束日益严格，区域市场竞争更加激烈，公司生产经营仍将面临较大的挑战。 2016 年度公司将在董事会的带领下，把握“稳中求进、稳中求优”的工作总基调，全面贯彻“一五五”核心战略，坚持以“双提升”为总抓手，以“提管理、保安全、抓两量、降成本、惠民生、促和谐”为主线，团结拼搏、克难奋进，推动公司在寒冬中平稳运行,力争取得良好的经营成果。  内蒙古平庄能源股份有限公司 董 事 会  2016 年 4 月 21 日