控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告 大信专审字【2013】第 3-00087 号内蒙古平庄能源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了内蒙古平庄能源股份有限公司（以下简称“贵公司”）2012 年12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2012 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金的情况。 一、管理层的责任 按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。 三、审核意见 我们认为，贵公司编制的 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。 - 1 - 四、其他说明事项 为了更好地理解贵公司 2012 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：何政 中国北京 中国注册会计师：田城 二○一三年四月十八日 - 2 - 2012 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表 编制单位：内蒙古平庄能源股份有限公司 单位：人民币元 上市公司 2012 年度占用 2012 年期末 占用方与上市公 2012 年期初 2012 年度偿还 占用形成 占用资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金 司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质 科目 金额 余额 赤峰集能煤炭经销有限 货款结算 经营性 同一实际控制人 应收账款 9,180,638.90 19,413,447.20 28,000,000.00 594,086.10 公司 往来 大连庄电晨龙国际贸易 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 39,215,840.74 34,466,239.86 4,749,600.88 有限公司 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电承德热电有限公司 同一实际控制人 14,144,067.88 168,192,223.02 168,600,000.00 13,736,290.90 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电赤峰化工有限公司 同一实际控制人 25,914,688.00 117,864,020.16 121,056,608.38 22,722,099.78 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电费县发电有限公司 同一实际控制人 3,522,530.24 516,083,330.76 468,273,157.26 51,332,703.74 往来 国电河北龙山发电有限 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 117,217,035.38 96,013,431.84 21,203,603.54 责任公司 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电菏泽发电有限公司 同一实际控制人 199,679,656.14 173,315,357.18 26,364,298.96 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电民权发电有限公司 同一实际控制人 141,686,849.94 134,622,409.12 7,064,440.82控股股东、实际控 往来制人及其附属企业 国电石横发电有限公司 同一实际控制人 应收账款 108,671,524.98 73,216,167.46 35,455,357.52 货款结算 经营性 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电泰州发电有限公司 同一实际控制人 17,916,483.65 16,086,752.00 1,829,731.65 往来 国电驻马店热电有限公 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 8,922,967.90 3,000,000.00 5,922,967.90 司 往来 河北衡丰发电有限责任 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 83,299,760.62 73,134,799.18 10,164,961.44 公司 往来 天津国电津能热电有限 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 5,549,830.86 194,669,794.96 163,004,665.74 37,214,960.08 公司 往来 中国国电集团公司滦河 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 30,126,029.55 80,022,295.02 110,148,324.57 发电厂 往来 国电电力发展股份有限 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 6,737,075.50 37,690,701.46 44,427,776.96 公司大连开发区热电厂 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电安徽电力有限公司 同一实际控制人 1,855,187.76 133,528,000.60 135,383,188.36 往来 - 3 - 上市公司 2012 年度占用 2012 年期末 占用方与上市公 2012 年期初 2012 年度偿还 占用形成 占用 资金占用方类别 资金占用方名称 核算的会计 累计发生 占用资金 司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 原因 性质 科目 金额 余额 应收账款 货款结算 经营性 国电铜陵发电有限公司 同一实际控制人 2,529,759.50 2,529,759.50 往来 应收账款 货款结算 经营性 国电山东燃料有限公司 同一实际控制人 37,912,547.26 37,912,547.26 往来 中国国电集团公司天津 应收账款 货款结算 经营性 同一实际控制人 24,251,442.18 24,251,442.18 第一热电厂 往来 货款结算 经营性 平庄煤业 母公司 其他应收款 464,110.80 520,991,148.99 521,455,258.77 1.02 往来 货款结算 经营性 国电物流有限公司 同一实际控制人 预付账款 16,000,000.00 13,426,635.39 2,573,364.61 往来 货款结算 经营性 国电国际经贸有限公司 同一实际控制人 预付账款 44,692,680.16 259,027,467.22 350,741,682.61 -47,021,535.23 往来 小 计 168,968,041.33 2,818,005,096.00 2,793,066,203.62 193,906,933.71关联自然人及其控 制的法人 小 计其他关联人及其附 属企业 小 计上市公司的子公司 赤峰瑞安矿业有限责任 非经营 全资子公司 其他应收款 352,226,771.67 70,886,591.31 281,340,180.36 往来款 及其附属企业 公司 性往来 小 计 352,226,771.67 70,886,591.31 281,340,180.36 合 计 168,968,041.33 3,170,231,867.67 2,863,952,794.93 475,247,114.07法定代表人：孙金国 主管会计工作负责人：王辉 会计机构负责人：孙义 - 4 -