华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

西安饮食股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

华兴专字[2025] 24014370042号

募集资金存放与使用情况鉴证报告

华兴专字[2025]24014370042号

西安饮食股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的西安饮食股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的《2024年度募集资金年度存放与使用情况专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）执行了鉴证工作。

一、董事会的责任

贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括询问、检查会计记录、重新计算等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

西安饮食股份有限公司关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的规定，西安饮食股份有限公司（以下简称公司）董事会编制了《2024年度募集资金存放与使用情况专项报告》。

一、募集资金基本情况

1.实际募集资金金额及资金到位时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2808号文核准，公司以非公开发行股票的方式向控股股东发行74,858,388股人民币普通股（A股），发行价为每股人民币4.06元，募集资金总额为人民币303,925,055.28元，扣除与发行有关的费用人民币4,465,787.00元（不含税）后，公司实际募集资金净额为人民币299,459,268.28元，已存入募集资金专户进行管理。资金到账情况已经希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）（希会验字(2022)0001号）《验资报告》验证。

2.以前年度已使用情况

2023年度募集资金支出为2,433.24万元。截至2023年12月31日，募集资金专户余额为2,087.54万元。

3.本年度募集资金使用情况及结余情况

截至2024年12月31日，募集资金专户余额为1,490.21万元，使用情况如下：

二、募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理情况

根据有关法律法规及《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理

办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。2022年1月28日，公司与交通银行股份有限公司陕西省分行（以下简称交通银行陕西分行）和海通证券股份有限公司（以下简称海通证券）签署《募集资金三方监管协议》，在交通银行开设募集资金专项账户（账号：611301056013001461958）。

上述监管协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，监管协议的履行不存在问题。

2、募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，本公司募集资金专户余额为1,490.21万元。

三、2024年度募集资金的实际使用情况

2024年度募集资金支出为600.44万元。截至2024年12月31日，募集资金项目累计支出28,505.82万元。具体情况详见后附的募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、闲置募集资金使用情况

公司不存在闲置募集资金使用情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

七、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2025年4月17日，国泰海通证券股份有限公司针对本公司2024年度募集资金存放与使用情况出具了《关于西安饮食股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》，专项核查意见认为，公司2024年度已按照《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定管理和使用募集资金，公司编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》如实反映了公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

附表：募集资金使用情况对照表

西安饮食股份有限公司董事会

2025年4月17日

附表：

募集资金使用情况对照表

编制单位：西安饮食股份有限公司

单位：人民币万元

募集资金总额

29,945.93

29,945.93

本年度投入募集资金总额

本年度投入募集资金总额

600.44

600.44

报告期内变更用途的募集资金总额

报告期内变更用途的募集资金总额

已累计投入募集资金总额

已累计投入募集资金总额

28,505.82

28,505.82

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

承诺投资项目

承诺投资项目是否已变更项目（含部分变更）

是否已变更项目（含部分变更）募集资金承诺投资总额

募集资金承诺投资总额调整后投资总额（1）

调整后投资总额（1）本年度投入金额

本年度投入金额截至期末累计投入金额(2)

截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）

（3）＝（2）/（1）

截至期末投资进度（%）

（3）＝（2）/（1）

项目达到预定可使用状态日期

项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益

本年度实现的效益是否达到预计效益

是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化

项目可行性是否发生重大变化老字号振兴拓展项目

老字号振兴拓展项目

否

否

17,502.73

17,502.7317,046.84

17,046.84

600.44

600.44

15,625.62

15,625.62

91.66

91.66

否

否补充流动资金

补充流动资金否

否12,889.78

12,889.7812,899.09

12,899.09

12,880.20

12,880.20

99.85

99.85

否

否承诺投资项目小计

承诺投资项目小计

30,392.51

30,392.5129,945.93

29,945.93

600.44

600.44

28,505.82

28,505.82

95.19

95.19

否

否未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）不适用

不适用

特别说明：本专项报告中所列数据可能因四舍五入原因而与根据相关单项数据直接相加之和在尾数上略有差异。