中山公用事业集团股份有限公司
2024年度财务决算报告
中山公用事业集团股份有限公司（以下简称“公司”、“中山公用”）2024年度财务报表及相关报表附注已经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。现将公司（合并）2024年度财务决算的相关情况汇报如下：
一、2024年度公司主要财务指标
单位：万元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增减率 |
| 营业收入 | 567,817.87 | 519,902.45 | 47,915.42 | 9.22% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 119,882.04 | 96,664.80 | 23,217.24 | 24.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 118,760.19 | 91,246.73 | 27,513.46 | 30.15% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,867.14 | 60,616.37 | -85,483.51 | -141.02% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.82 | 0.66 | 0.16 | 24.02% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.82 | 0.66 | 0.16 | 24.02% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.08% | 6.04% | 增加1.04个百分点 | |
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 增减额 | 增减率 |
| 总资产 | 3,241,116.62 | 2,901,831.51 | 339,285.11 | 11.69% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,751,263.16 | 1,638,556.86 | 112,706.30 | 6.88% |
备注：公司与中山市民东有机废物处理有限公司签订《增资扩股协议》，向中山投控环境科技有限公司（以下简称“投控环境”）增资6,300万元，受让投控环境70.00%股权。增资后，投控环境成为公司控股子公司，于2024年9月取得控制权，并形成同一控制下企业合并。按规定在2024年度财务报表中对比较期间数据进行追溯调整。
二、财务状况、经营状况和现金流量情况分析
（一）财务状况分析
单位：万元
| 项 目 | 2024年12月31日 | 2024年1月1日 | 增减额 | 增长率 |
| 流动资产 | 561,894.75 | 461,273.73 | 100,621.01 | 21.81% |
| 非流动资产 | 2,679,221.87 | 2,440,557.77 | 238,664.10 | 9.78% |
| 资产总额 | 3,241,116.62 | 2,901,831.51 | 339,285.11 | 11.69% |
| 流动负债 | 764,239.36 | 795,736.98 | -31,497.61 | -3.96% |
| 非流动负债 | 694,472.23 | 439,473.46 | 254,998.77 | 58.02% |
| 负债总额 | 1,458,711.59 | 1,235,210.44 | 223,501.16 | 18.09% |
| 归属于上市公司股东权益 | 1,751,263.16 | 1,638,556.86 | 112,706.30 | 6.88% |
| 少数股东权益 | 31,141.87 | 28,064.21 | 3,077.66 | 10.97% |
| 股东权益合计 | 1,782,405.02 | 1,666,621.07 | 115,783.96 | 6.95% |
1.资产总额3,241,116.62万元，比年初增加339,285.11万元，增长11.69%，其中：
（1）流动资产增加100,621.01万元，主要是随着业务规模增长，应收账款及合同资产增加；
（2）非流动资产增加238,664.10万元，主要是厂网一体化项目建设，适用金融资产模式，其他非流动资产增加；水务公司管网建设，固定资产及在建工程增加；权益法下核算的投资损益，长期股权投资增加。
2.负债总额1,458,711.59万元，比年初增加223,501.16万元，增长18.09%，其中：
（1）流动负债减少31,497.61万元，主要是优化债务结构，置换了短期借款、短期应付债券；
（2）非流动负债增加254,998.77万元，主要是置换短期债务、项目建设、资产投资等资金需求，长期借款、应付债券增加。
3.归属于上市公司股东权益1,751,263.16万元，比年初增加112,706.30万元，增长
6.88%，主要是本年实现归属于上市公司股东的净利润、其他综合收益和分配股息红利所
致。
（二）经营状况分析
单位：万元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增长率 |
| 营业收入 | 567,817.87 | 519,902.45 | 47,915.42 | 9.22% |
| 营业成本 | 460,506.46 | 415,136.78 | 45,369.68 | 10.93% |
| 税金及附加 | 3,774.61 | 3,879.26 | -104.64 | -2.70% |
| 期间费用 | 73,457.15 | 69,145.37 | 4,311.78 | 6.24% |
| 其他收益 | 3,637.90 | 4,477.47 | -839.56 | -18.75% |
| 投资收益 | 100,757.42 | 72,181.56 | 28,575.86 | 39.59% |
| 营业利润 | 127,339.29 | 106,358.74 | 20,980.55 | 19.73% |
| 所得税费用 | 6,908.65 | 8,375.96 | -1,467.31 | -17.52% |
| 归属于上市公司股东净利润 | 119,882.04 | 96,664.80 | 23,217.25 | 24.02% |
1.营业收入构成
单位：万元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占比 | 金额 | 占比 | ||
| 营业收入合计 | 567,817.87 | 100.00% | 519,902.45 | 100.00% | 9.22% |
| 分行业 | |||||
| 水务板块 | 143,752.17 | 25.32% | 133,814.92 | 25.74% | 7.43% |
| 固废板块 | 76,280.95 | 13.43% | 57,788.03 | 11.12% | 32.00% |
| 新能源板块 | 1,041.92 | 0.18% | 588.22 | 0.11% | 77.13% |
| 工程板块 | 300,781.43 | 52.98% | 274,706.91 | 52.84% | 9.49% |
| 其他板块 | 45,961.40 | 8.09% | 53,004.36 | 10.19% | -13.29% |
2.费用情况
单位：万元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 6,706.33 | 6,540.73 | 2.53% | 基本持平。 |
| 管理费用 | 33,426.66 | 29,904.09 | 11.78% | 主要是公司业务规模扩大，管理费用相应增加。 |
| 财务费用 | 17,224.88 | 17,109.09 | 0.68% | 基本持平。 |
| 研发费用 | 16,099.28 | 15,591.46 | 3.26% | 主要是公司在水污染治理等方面加强研发投入，为业务开展提供技术支持，提升公司运营效率及降低运营成本。 |
（三）现金流量情况分析
单位：万元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 增减额 | 增长率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -24,867.14 | 60,616.37 | -85,483.51 | -141.02% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,672.53 | -157,977.21 | 77,304.68 | 48.93% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 51,034.90 | 99,711.60 | -48,676.70 | -48.82% |
| 汇率变动对现金的影响 | 55.12 | 117.93 | -62.81 | -53.26% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -54,449.65 | 2,468.69 | -56,918.34 | -2305.61% |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 207,429.17 | 204,960.48 | 2,468.69 | 1.20% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 152,979.52 | 207,429.17 | -54,449.65 | -26.25% |
1.经营活动产生的现金流量净额为-24,867.14万元，同比减少85,483.51万元，下降141.02%，主要是本报告期内购买商品、接受劳务支付的现金流出增加所致。
2.投资活动产生的现金流量净额为-80,672.53万元，同比增加77,304.68万元，增长48.93%，主要是本报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，取得子公司及其他营业单位支付的现金净额流出减少所致。
3.筹资活动产生的现金流量净额为51,034.90万元，同比减少48,676.70万元，下降
48.82%，主要是本报告期内筹资活动流入减少，但流出增加。
中山公用事业集团股份有限公司二〇二五年四月二十五日