福建省永安林业(集团)股份有限公司

2024年年度报告

2025-005

【2025年3月】

2024年年度报告

第一节重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人吕锦程、主管会计工作负责人查桂兵及会计机构负责人（会计主管人员）陈巧贞声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。

公司已在本报告第三节管理层讨论与分析中对公司可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者注意阅读。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节重要提示、目录和释义

...... 2

第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节管理层讨论与分析 ...... 11

第四节公司治理 ...... 31

第五节环境和社会责任 ...... 47

第六节重要事项 ...... 48

第七节股份变动及股东情况 ...... 79

第八节优先股相关情况 ...... 86

第九节债券相关情况 ...... 86

第十节财务报告 ...... 87

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

释义

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

二、联系人和联系方式

三、信息披露及备置地点

四、注册变更情况

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□适用?不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是?否

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是?否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是□否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用?不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用□不适用

单位：元

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用?不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用□不适用

第三节管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

当前，我国林业行业正处于生态价值与经济价值协同发展的战略机遇期。在生态文明建设与“双碳”目标的引领下，行业正加速向科技化、绿色化、多元化转型。林草资源的生态屏障作用日益凸显，林权改革不断深化，森林碳汇、林下经济、生态修复等新兴领域蓬勃发展。市场对环保建材、健康家居及高品质生态产品的需求显著提升，推动林业产业链向高附加值延伸。

作为林业产业链服务商，公司积极深耕林业资源培育、绿色家居智造及生态服务三大领域，致力于构建森林资源高效利用、产品低碳升级、生态价值反哺的林业循环经济发展模式，以打造国内领先的林业生态产业平台为目标。

1、森林经营领域：森林经营行业正处于深刻变革之中，同时面临着战略机遇。作为生态文明建设的主力军，森林资源可持续经营始终是行业的核心任务。在“双碳”战略引领下，生态文明建设以降碳为重点方向，林业产业已成为推动经济社会全面绿色转型的关键力量。随着“森林四库”（水库、钱库、粮库、碳库）理念的深化，行业在碳汇开发、生态修复、林下经济等领域展现出更广阔的发展空间。

我国森林资源总量丰富，但优质林地资源分布不均。公司所处的福建区域，森林覆盖率持续保持全国首位，林木品种资源丰富，为公司在森林经营业务上提供了坚实基础。公司正加速推进发展模式创新，运用科技和数字化手段提升营林水平，探索林下种植多元发展路径。在“双碳”目标驱动下，公司依托三明全国林业改革发展综合试点市的区位优势，着力打造碳汇服务、开发与交易能力，积极承接生态修复及工程项目，推动公司向轻资产、高附加值的现代化运营模式转变。

2、板材家居领域：人造板作为建筑装饰与家居制造领域的核心材料，行业正面临双重变革：一方面，传统市场因产能过剩、产品同质化而陷入激烈竞争；另一方面，消费升级推动需求结构转变，环保健康、智能设计、美学价值成为核心诉求。叠加“双碳”战略对绿色制造的硬性要求，行业正加速向高环保标准、高功能特性、高附加值方向演进。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司以森林经营和人造板制造为主业，涵盖种苗培育、造林营林、森林服务、木材加工产品产销、家居产品产销等林业相关产业。在林业行业深度变革与绿色发展理念深入人心的背景下，公司积极顺应趋势，挖掘业务增长潜力。

1、森林经营：生态保护政策趋严导致年度采伐限额缩减，木材市场需求量价齐跌，给公司带来一定经营压力，但公司充分发挥森林资源规模效益，积极应对行业变化。公司大力推进良种快速繁育，借助科技与数字化手段提升营林水平，探索林下种植多元发展路径，保障生产经营平稳有序。同时，公司依托三明全国林业改革发展综合试点市的区位优势，全力提升森林经营与服务质量，致力于打造专业碳汇服务体系，增强开发与交易能力，积极承接生态修复及工程项目，加快向现代化林业轻资产运营转型。

2、板材家居：公司在纤维板及家居产品领域具有深厚底蕴，“永林蓝豹”纤维板、地板已成为公司核心产品。公司人造板业务配备先进的生产线，年产能达21万立方米，并通过多项国际权威认证。本年度，公司完成了对该生产线的技术改造，达到了预期的效益提升目标。家居产品业务方面，公司专注强化木地板生产，并积极拓展其他室内装潢产品线。通过产品用途创新和定制的差异化竞争模式，公司实现了产销平衡。未来，公司将持续挖掘产线优势，聚焦核心指标提升，坚持技术创新，推进设备升级改造，并围绕资源、市场、技术进行产业整合，以提升产业链影响力和竞争力。

三、核心竞争力分析

公司紧密围绕国家“双碳”战略目标，依托中林集团在“国储林、林业碳汇、生态修复”领域的核心业务，积极响应提高央企控股上市公司质量的要求，不断巩固自身优势，推动产业转型升级，致力于构建经济与生态双循环系统，加速资源循环型产业体系建设，为实现扩绿、增汇、降碳的目标贡献力量。通过持续创新，塑造新的发展动能与竞争优势。

1、治理优势。公司始终将规范治理视为高质量发展的基石，不断完善法人治理结构。我们严格遵循国资委和证监会的相关规定，充分发挥党组织的政治核心作用，将党委“三重一大”决策程序深度融入公司法人治理结构中。同时，我们强化公司《章程》的基础性地位，确保股东大会、董事会、监事会和经理层依法依规履职，并加强合规问责机制。在信息披露方面，我们坚持真实、准确、完整、及时、公平的原则，积极推进永安林业ESG实施方案，展现出新时代中央企业的责任担当与良好形象。

2、人才优势。公司将人才战略视为核心发展引擎，秉持“人才是第一资源”的理念，构建了一个层次分明、结构合理、专业精干的管理和技术团队，充分满足人造板、森林经营等业务的多元化发展需求。目前，公司团队中大学本科及以上学历120人，中级及以上职称64人，技师及高级工27人。

3、资源优势。公司现拥有各类森林资源总面积达114.10万亩，主要树种涵盖马尾松、杉木及多种乡土阔叶树等。这些丰富的森林资源为国家储备林建设和林下经济开发提供了坚实保障。凭借区域资源禀赋，公司在碳汇交易、生态修复等新兴领域占据领先地位，为森林经营业务的可持续发展奠定了坚实基础。

4、技术优势。作为国家级创新型试点企业、国家级林业产业化龙头企业和省级农业产业化龙头企业，公司拥有博士后科研工作站、省级企业技术中心以及福建省企业工程技术研究中心等多个科研平台。报告期内，公司已获得涉及低密度纤维板制备方法、林产工业、种苗培育等领域的专利50项，其中发明专利31项。2024年，公司成功完成了“高性能阻燃纤维板产业化开发”等重点项目的验收工作，进一步巩固并提升了公司的技术优势，为市场竞争注入了强劲动力。

5、品牌优势。作为我国第一家林业上市公司，同时也是中国林业集团有限公司控股的唯一林业上市公司，公司旗下的“永林蓝豹”“企鹅”等品牌在行业内享有盛誉。依托中林集团的央企背景，公司的品牌影响力与市场信任度显著提升，为产品创新与渠道拓展提供了强有力的支撑。

四、主营业务分析

1、概述

（一）森林经营业务

1.营林及木材生产：完成更新造林面积2240亩（杉木、阔叶树、桉树占比分别为86%、4%、10%），占年度计划的100%；幼林抚育21031亩、成林抚育1874亩，占年度计划的100%；生产木材1.77万立方米，同比增加3.51%；销售木材1.77万立方米，同比下降22.71%。培育互叶白千层、青龙桉、金线莲、桉树、湿地松、木荷、楠木、红锥等苗木600万株，同比减少10.25%；销售各类苗木367.32万株，同比减少40.71%。

2.活立木销售：累计签订涉及林地75.57万亩、金额152,226.21万元转让协议，其中：2024年完成签约面积15.14万亩，金额29,460.37万元。报告期完成拨交6179亩，金额817.13万元。

（二）板材家居业务

1.生产各类纤维板19.76万立方米，同比增加9.11%；销售19.21万立方米，同比增加5.61%。

2.生产竹木地板29.29万平方米，同比减8.75%；销售30.23万平方米，同比减13.73%。生产饰面板29.20万平方米，同比增85.04%；销售28.09万平方米，同比增77.56%。销售定制衣柜129.26万元。

3.未来公司将着力构建研发、生产、服务等多位一体的协同创新体系，推动人造板、饰面板、地板等产品线的深度融合，拓展全屋定制业务。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用□不适用

单位：元

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用?不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入?是□否

人造板制造业--木地板、家具板

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用□不适用活立木销售变动主要是本期林木资产拨交面积同比减少。

（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用

单位：万元

已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况?适用□不适用

单位：万元

（5）营业成本构成产品分类产品分类

单位：元

说明木材成本变动主要是转让林木资产及木材产销量同比减少；纤维板运输费同比增加主要是履约品种结构变化；报告期增加衣柜定制产品；其他成本主要是材料成本增加。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□是?否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用?不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况

公司前5大客户资料

主要客户其他情况说明

□适用?不适用公司主要供应商情况

公司前5名供应商资料

主要供应商其他情况说明

□适用?不适用

3、费用

单位：元

4、研发投入

?适用□不适用

费用

主要研发项目名称

公司研发人员情况

公司研发投入情况

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用?不适用研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用?不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明?适用□不适用报告期无研发投入资本化。

5、现金流

单位：元

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用□不适用经营活动现金流入同比减少主要是：转让林木资产收到现金同比减少；投资活动现金流入同比减少主要是：收到北京天广股权转让款、生产性生物资产转让款同比减少；投资活动现金流出同比减少主要是：停止生物质能项目投入；筹资活动现金流入同比减少主要是：银行借款减少；筹资活动现金流出同比增加主要是：偿还雄安项目专项借款。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用□不适用报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异的原因：一是本年度预收林木资产转让款；二是生物质能项目计提相关资产减值损失。

五、非主营业务分析

□适用?不适用

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

境外资产占比较高

□适用?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用□不适用

单位：元

其他变动的内容应收款项融资为银行承兑汇票增减变动。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用□不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用□不适用

单位：元

4、金融资产投资

（1）证券投资情况?适用□不适用

单位：元

（2）衍生品投资情况

□适用?不适用公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

□适用?不适用公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况?适用□不适用

2、出售重大股权情况

□适用?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

报告期内取得和处置子公司的情况

□适用?不适用主要控股参股公司情况说明2024年4月15日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于停止生物质能循环利用项目投资建设的议案》，12月10日召开第十届董事会第十三次会议，审议通过了《关于进行中林（雄安）生物能源科技集团有限公司全部股东权益转让项目预披露的议案》，拟通过北京产权交易所进行公开挂牌转让。经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，报告期计提在建工程减值准备5,280.14万元，其他非流动资产减值准备1,254.38万元，存货跌价准备1,135.84万元。

十、公司控制的结构化主体情况

□适用?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

1.当前，林业行业呈现“资源集约化、区域集中化、产业链一体化”的竞争特征，竞争格局较为分散。国有林场、大型林业集团凭借资源储备和政策优势占据主导地位，中小型企业则通过差异化经营（如经济林、碳汇项目）拓展细分市场。党的二十大报告提出“推动绿色发展，促进人与自然和谐共生”，强调“我们要推进美丽中国建设，坚持山水林田湖草沙一体化保护和系统治理，统筹产业结构调整、污染治理、生态保护、应对气候变化，系统推进降碳、减污、扩绿、增长，推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展”，为林业企业的发展指明了方向。随着“双碳”目标和可持续发展理念的推进，林业在生态系统碳汇中的关键作用日益凸显，生态修复和国土绿化等项目持续落地，无人机、遥感技术、智慧林业等科技赋能提质增效，带来大量林业资源培育和经营机遇；同时，森林旅游、林下经济等新兴领域将成为行业增长的新亮点。

2.中国是全球人造板生产、消费第一大国，主要以中高密度纤维板、刨花板、胶合板等产品为主。近年来，新型板材应用推广、木质原料量少价高、环保排放要求升级等因素综合影响，板材发展不均衡，纤维板市场呈现一定的萎缩趋势。当前，人造板行业竞争激烈，众多中小企业集中在中低端市场，产品同质化严重，主要依靠价格优势争夺市场份额。未来中国人造板行业将呈现以下发展趋势：1）集中度提高。随着环保要求的提高和产业政策的调整，小型企业将逐渐被淘汰，龙头企业则通过扩大生产规模和加强品牌建设来提高市场份额。2）产业链整合。人造板行业逐渐向上下游延伸，涉足林业、物流、贸易等领域，实现全产业链的整合和发展。3）绿色环保趋势。随着消费者对环保意识的提高，人造板产品的环保性能受到越来越多的关注，企业需要加大环保投入，推广绿色生产技术。

（二）公司未来发展战略

公司始终坚持围绕“国之大者”，充分发挥央企控股上市公司的产业优势、资金优势、信息优势、技术优势、人才优势，以增强核心功能和提高核心竞争力为目标，立足林业主业，服务国家“双碳”战略，打造经济与生态双循环系统，加快构建资源循环型产业体系，推进扩绿、增汇、降碳，塑造永安林业发展新动能新优势，满足人民对高质量生态环境、高品质生态产品、高安全性建筑板材的需求。

贯彻落实习近平生态文明思想思想，探索林业碳汇价值实现路径，推进生态修复、林业科技、国储林建设、林业碳汇开发等业务发展，坚持走以绿色低碳为导向的高质量发展之路，致力于实现经济效益、生态效益与社会效益的有机统一。结合福建省内森林资源优势，优化商品林地规划布局，坚持科学造林、精准营林，充分发挥经营区自然条件和林地生产潜力；坚持“产、学、研”三位一体发展，全力培育具有自主知识产权的优良种苗产品；强化森林资源培育工作，探索森林集约经营管理新技术，科学开展天然林保护修复工作；强化林业技术服务工作，积极推进生态修复业务；发挥森林资源优势，探索林业碳汇价值实现路径，提升森林固碳能力。

坚持走科技创新、管理提升的道路,以技术创新为发展动能，以板材家居经营提质增效为重点，全面提升毛利率、单耗水平、人均产出等核心指标，巩固区域产品优势、品牌优势。打造人造板细分市场龙头，建立以重点产业客户精准营销为牵引的研产销经营管理机制。加强目标市场营销开发，提高大客户直供订单占比，增强人造板主导产品优势。针对产业客户需求变化，持续推进健康、绿色、环保人造板新产品研发，加大新产品防霉低密度装饰线条专用纤维板开发及产业化项目的规模，提升产品附加值。加强售后增值服务，增加客户黏性，不断提高公司品牌影响力。

拓展家居产品市场，积极开拓省外销售渠道，提升销售团队能力，发展优质经销商；加强业务协同，推动“板材家居一体化”融合发展；加大对饰面板商标授权业务的拓展和管理；提高地板优等品率，整合产品线，增加绿色健康环保型家具板的研发水平，加大产品研发创新力度，提高家居产品的效益。

（三）经营计划

1、前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

报告期内，公司坚持林业主业，因地制宜认真做好常规木材生产、林木资源培育，运用信息化管理平台，提升资源培育质量，探索林业机械化智能化作业方式；优选纤维板主导优势产品，实施技术改造创新，稳定并拓展优势产品市场；强化内部控制和生产考核管理，强化售后服务质量管理。1）报告期内，完成更新造林面积2240亩（杉木、阔叶树、桉树占比分别为86%、4%、10%），占年度计划的100%；幼林抚育21031亩、成林抚育1874亩，占年度计划的100%；生产木材1.77万立方米，销售木材1.77万立方米。培育互叶白千层、青龙桉、金线莲、桉树、湿地松、木荷、楠木、红锥等苗木600万株，销售各类苗木367.32万株。完成4个耐寒桉树无性系中试测定、5个耐寒桉树优良无性系的组培快繁，9个红锥与闽楠良种家系苗木培育、采穗圃营建、无性繁殖试验；耐寒桉树种源林获得福建省种质资源库认定；获得乙级林业调查规划设计资质并持续拓展森林资源调查、林业可行性研究报告编制、不动产权籍登记、园林绿化和生态修复工程建设等技术服务工作。

2）报告期内，板材家居业务全年生产各类低/中/高密度产量19.76万立方米，销售19.21万立方米，采购木质原料30.66万吨。板材家居业务不断加强技术创新改革，提高企业的竞争力，纤维板生产依靠技改和产品研发降低生产成本积极应对新形势下的变化，组织专业技术人员积极开展技术改造、技术创新、技术攻关、产品研发等项目，完成“板坯预加热喷蒸系统”和“削片机上料系统”项目技术改造，“高性能阻燃纤维板产业化开发项目”成功验收；攻克强化木地板低克重平衡纸压贴生产技术；组织开展“净醛抗菌竹林复合纤维板关键技术研究与产业化项目”和“高性能环保型竹木复合饰面板研发及产业化项目”攻关；研发出香杉实木复合地板，受到了广大经销商的认可和消费者的好评。

3）报告期内，公司持续提升经营效能。一是坚持市场化原则。根据公司战略发展需要，进一步明确业务方向、优化业务架构、提高管理效率，按照市场化原则，优化组织架构设置和人才资源配置，制定薪酬与绩效考核方案。二是坚持合规规范治理。根据监管部门新修订并重新发布的相关法律法规、规范性文件，及时完善和修订公司相关制度，做到依法治企、合规经营。三是积极强化财务管理。结合现有业务实际情况，明确公司全级次收入确认和研发支出核算原则；加强资产管理，将有效权证与财务账务比对，形成基础档案，确保账证物相符；积极与银行建立新的信贷合作关系，寻求低利率贷款。四是强化科技创新。新开发香杉实木复合地板，增强了主导产品优势和核心竞争力；突出优势，重点推广线条板等板业新产品，实现出口线条板、F4星板销售量呈现较大幅度增长；积极稳妥推进竹定向结构刨花板项目产品研发工作，为板业增加新的经济增长点奠定基础。五是积极开展业务协同。成立家居中心运营板材家居业务协同，推动“板材家居一体化”融合发展。六是强化内部风险防控管理。完善风险防控体系，多渠道全面收集和分析公司可能面临的各种风险，持续做好内部监督、风险识别、整改督查等工作。

2、2025年度经营计划

1）森林经营板块。一是强化森林经营可持续发展，主动对接国家和地方各级林草、财政、发改等部门，积极获取相关资源、资金、项目和政策支持；二是持续抓好主责主业经营，做好幼林抚育、更新造林、木材生产等工作，适时增加森林资源储备；三是强化种质种苗研发推广，科学做好耐寒桉树种质资源库建设及开发利用，持续开展耐寒桉树选育研究攻关，培育拥有自主知识产权的耐寒桉树品种；建立健全种苗销售和服务体系，加强市场调研和推广力度，拓宽销售渠道；四是强化设计咨询林业技术服务业务拓展，主动对接省林规院、林勘院等单位和相关林业企业，做好转型发展的人才、技术、项目储备；五是探索林下经济、天然林（生态林）保护修复、延伸林业产业链，增加附加值。

2）板材家居板块。一是坚持创新驱动发展，依托博士后科研工作站、省级技术中心等科研平台，巩固深化产学研合作，以市场为导向推动产品创新，面向科技前沿推进技术工艺创新，激发活力动力推动管理创新，对标行业先进加快推进商业模式创新。二是强化板材家居提质增效降本，扎实推进永安人造板厂锅炉、电机节能等环保设备改造和二期光

伏项目建设，进一步优化木质原料、化工原料等原材料采购管理，提升采购合规管理水平，降低产品综合成本；三是推进各相关经营单位业务高效协同，强化地板家居生产整合，加强生产过程管控和销售协同；四是积极拓展商标授权许可业务，加大商标授权业务管理和监督检查，研究制定品牌振兴实施方案，持续推进品牌建设与宣传，不断提升品牌价值；五是持续优化全屋定制业务供应链，优化销售渠道布局，提升设计和安装服务水平；六是在稳固传统产品和销售区域基础上，加大新产品、新区域、新客户业务开展，有序开展省外委托加工业务，扩大销售区域。

3）生物质能源领域。2025年，公司将根据项目处置整体规划，积极寻求对外转让。上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，投资者对此应当保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。

（四）可能面对的风险

1、森林资源经营风险。当前森林资源采伐业务持续维持较低水平，木材销价维持低位，经营收益不高。应对措施：一是充分发挥森林经营专业经验，积极参与国家储备林项目建设，拓展外部森林资源经营服务业务，并向现代森林经营服务转型；二是加大种苗市场化培育业务，提高苗木创新品种研发能力，规模经营珍贵珍稀和园林绿化树种，提高经营收益。

2、人造板经营风险。人造板行业产能相对需求总体过剩，市场竞争加剧，常规人造板产品竞争更加激烈，产品价格波动明显，行业平均利润水平持续下降。

应对措施：一是加强精准营销，提升内部管理；拓宽木质原料采购渠道，保障木质原料供应；二是通过技术改造更新、推进产品升级；三是巩固主导产品优势，研发创新具有市场应用前景的特种、新型产品；四是加强现场管理，降低生产成本；五是推进人造板业务提质增效，积极寻找开展纤维板委托加工业务，拓展销售市场。

3、资产出售风险。公司已停止生物质项目投资建设，是否能快速实现资产出售存在不确定性。

应对措施：一是做好项目停止投资建设期间安全防护和设备、设施管护工作，保障资产价值；二是委托专业机构，与设备供应方、施工总承包单位谈判，必要情况下启动诉讼程序；三是积极对接中央企业、各地国资平台，推进生物质项目转让。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动?适用□不适用

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。

□是?否公司是否披露了估值提升计划。

□是?否

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是?否

第四节公司治理

一、公司治理的基本状况公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定和要求，建立了以公司《章程》为基础，以党委会前置研究、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等为主要架构的规章体系，形成了以党委会、股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。同时，公司根据《企业内部控制基本规范》及财政部等部委联合发布的《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》等制度不断加强与完善公司规范运作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是?否公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到独立于控股股东，上市公司具有独立完整的生产经营系统和自主经营能力。在业务方面，公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策经营活动能力。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面进行独立管理。在资产方面，公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上市公司资产、资金的情况。在机构方面，公司具有独立的主要生产经营管理机构和体系。在财务方面，公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开设帐户。

三、同业竞争情况

?适用□不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

不利影响。截至报告期末，同业竞争消除工作正在按计划进行。会议届次

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是□否

1、公司董事会于2024年4月17日收到江斌先生的书面辞职报告。因工作原因，江斌先生申请辞去公司独立董事及所担任的所有专门委员会职务，辞职后将不再担任公司任何职务。

2、公司董事会于2024年7月4日收到刘雪娇女士的书面辞职报告。因工作原因，刘雪娇申请辞去公司独立董事及所担任的所有专门委员会职务，辞职后将不再担任公司任何职务。

3、公司董事会于2024年7月4日收到张宝文先生的书面辞职报告。因工作原因，张宝文先生申请辞去公司独立董事及所担任的所有专门委员会职务，辞职后将不再担任公司任何职务。

4、公司董事会于2024年12月26日收到邱小明先生的书面辞职报告。因工作调整原因，邱小明先生申请辞去公司副总经理职位，在公司担任总经理助理职务。

5、公司董事会于2025年1月24日收到杨延冬先生的书面辞职报告。因工作调整原因，杨延冬先生申请辞去公司董事会秘书职位，在公司担任副总经理职务。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用□不适用

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

吕锦程，男，1983年5月出生，硕士研究生学历。历任天津市西青经济开发集团有限公司副总经理、总会计师，中国林业集团有限公司财务资金部（资金结算中心）部长、中林（江西）林业投资开发集团有限公司董事、中国林产品（新加坡）有限公司董事、中国林业财资中心有限公司董事、中林时代控股有限公司董事。现任中林集团控股有限公司党委书记、董事长，中国林产工业有限公司党委副书记、董事、总经理，中林（永安）控股有限公司董事长，福建省永安林业（集团）股份有限公司党委书记、董事长，负责公司董事会工作。

刘丽杰，女，1979年4月出生，硕士研究生学历。历任中冶交通建设集团企业战略与管理创新部部长、企划部部长、中国林业集团有限公司战略投资部副部长、中林信阳投资开发有限公司董事、中国林产工业有限公司董事，中林林场集团有限公司董事、中林集团控股有限公司党委委员、董事、副总经理职务。现任中国林业集团有限公司战略投资部部长，福建省永安林业（集团）股份有限公司董事，履行董事职责。

王天敬，男，1988年3月出生，硕士研究生学历。历任北京青年旅行社股份有限公司战略发展部总经理、北京北青创新文化产业发展有限公司董事长，中国林业集团有限公司运营管理部（安环管理部）副部长、集中采购中心副主任（主持工作），中林国际控股有限公司执行董事，中林时代控股有限公司外部董事，中国林产品（新加坡）有限公司董事，中国林业财资中心有限公司董事，中国林业物资有限公司董事，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事会主席。现任中国林场集团有限公司党委副书记、董事、副总经理（主持全面工作），福建省永安林业（集团）股份有限公司董事，履行董事职责。

陆元昌，男，1957年8月出生，博士研究生学历。历任国际林联森林计划与经济分部理事、云南省青年联合会常委、西南森林经理学会常委。现任中国林科院资源信息所研究员、国家林业草原森林经营工程技术研究中心常务副主任、中国林业系统工程专委会主任委员、世界银行森林生态专家、北京林业大学博士生导师，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事，履行独立董事职责。

彭亚峰，男，1981年7月出生，硕士研究生学历。现任职北京市中咨律师事务所高级合伙人律师，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事，履行独立董事职责。

张卫泳，男，1974年1月出生，本科学历。现任中天房地产资产评估有限公司总经理，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事，履行独立董事职责。

栾超，男，1985年12月出生，硕士研究生学历。历任国家邮政局政策法规司干部、中国医药健康产业股份有限公司办公室经理。现任中林集团控股有限公司综合管理部部长、中国林产工业有限公司人力资源部（党委组织部）部门经理，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事，履行监事职责。

朱昊，男，1995年7月出生，硕士研究生学历。现为福建省永安林业（集团）股份有限公司家居中心员工，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事，履行监事职责。

巫志鹏，男，1994年12月出生，本科学历。现为福建省永安林业（集团）股份有限公司永安人造板厂销售部副部长，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事，履行监事职责。

黄树燕，女，1984年8月出生，本科学历。现为福建省永安林业（集团）股份有限公司人力资源部员工，福建省永安林业（集团）股份有限公司监事，履行监事职责。

赵家悦，男，1988年12月出生，博士研究生学历。历任共青团中央研究生支教团支教教师，中国五矿集团资本运营部/经济研究院经理，中国南水北调集团办公室一级主办、二级主管等职务。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委副书记、总经理，负责公司经营管理工作。

査桂兵，男，1986年7月出生，硕士研究生学历。历任中国林木种子集团有限公司财务部副经理、财务部经理、国际贸易部经理、林产品部经理、副总经理。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委委员、副总经理、财务总监，负责公司财务管理工作。

杨延冬，男，1987年12月出生，硕士研究生学历。历任中国林产品有限公司党委办公室主任，中国林业集团有限公司战略投资部投资管理处处长，福建省永安林业（集团）股份有限公司董事会秘书。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委委员、副总经理、工会主席，中林（雄安）生物能源科技集团有限公司执行董事、经理，负责公司森林经营业务工作，工会工作。

刘翔晖，男，1976年10月出生，高级经济师、工程师，本科学历。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委副书记、纪委书记、总经理助理、工会主席、综合办公室主任、人力资源部部长。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委委员、副总经理、董事会秘书，总法律顾问、首席合规官，福建永林蓝豹家居有限公司董事，中林（雄安）生物能源科技集团有限公司监事，负责公司人力工作、合规工作、董事会秘书处工作。

陈建新，男，1973年10月出生，本科学历。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司总经理助理、永安人造板厂车间主任、副厂长、厂长，福建省永林家居有限公司总经理，福建森源家具有限公司监事。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理，永安人造板厂党支部书记，福建省永林家居蓝豹有限公司董事长，负责板材家居业务工作。

刘斌，男，1982年7月出生，博士研究生学历。历任新兴际华集团有限公司战略投资部投资项目管理二级高级经理（处长），交通运输部科学研究院科研二级岗、副教授，中国林业集团有限公司森林资源管理部工程建设处处长。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理，负责林业技术服务工作。在股东单位任职情况?适用□不适用

在其他单位任职情况?适用□不适用

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：公司董、监事薪酬及独立董事津贴经公司股东大会批准；公司高级管理人员报酬经公司董事会审议决定。确定依据：公司2016年第二次临时股东大会批准的《关于调整公司董事、监事薪酬及津贴的议案》，2022年公司第九届董事会第三十一次会议审议通过的《关于制定〈高级管理人员薪酬管理办法〉的议案》；公司2023年第二次临时股东大会批准的《关于公司董事长薪酬标准的议案》。实际支付情况：报告期内,公司支付给董事、监事和高级管理人员的报酬合计为502.88万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

其他情况说明?适用□不适用报告期内高管薪酬较上年增幅的主要原因为兑现2023年度绩效工资和专项奖励。2023年1月起执行的公司高级管理人员薪酬与考核管理办法规定，公司高管的年度绩效工资依据经审计的年度财务决算数据和其个人考核指标完成情况兑现，个人专项工作完成情况良好的还可获得专项奖励。报告期内，依据上述规定，并结合公司经审计的2023年年度报告及高管个人专项工作完成情况，兑现发放高管2023年度绩效工资和专项奖励。

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

2、董事出席董事会及股东大会的情况

连续两次未亲自出席董事会的说明

3、董事对公司有关事项提出异议的情况董事对公司有关事项是否提出异议

□是?否报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是□否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司董事严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《董事会议事规则》等有关规定和要求，积极出席董事会会议，勤勉尽责、恪尽职守，对提交董事会审议的各项议案认真审阅，谨慎行使表决权，确保董事会的高效运作和科学决策.

独立董事能够根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《独立董事工作制度》等规定，独立履行应尽的职责，对报告期内公司发生的关联交易、聘任审计机构等需独立董事发表意见的事项出具了独立、公正意见，切实维护公司和中小股东的利益。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是?否监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

2、薪酬政策

报告期内，公司严格执行国家相关法律法规、部门规章以及规范性文件等的规定，制定并实施薪酬与绩效考核等管理制度，按时、足额发放员工薪酬，及时缴纳社会保险及住房公积金。

3、培训计划

报告期内，根据公司高质量发展战略的需求，涵盖财务、合规、安全、双碳理念及岗位技能等方面，分层分类组织实施培训，不断增强员工合规意识、业务能力和综合素质，推动人才队伍建设。

4、劳务外包情况

?适用□不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用□不适用

公司于2022年9月30日召开第九届董事会第二十八次会议和第九届监事会第十次会议，审议通过了《关于〈福建省永安林业（集团）股份有限公司未来三年（2022-2024年度）股东分红回报规划〉的议案》。该议案已经公司2022年10月17日召开的2022年第五次临时股东大会审议通过。

2022年，《公司未来三年（2022-2024年）股东回报规划》的制订，明确了公司的分红标准和比例，分红的决策程序和机制，使分红政策进行调整或变更的程序合规、透明；股东大会审议公司分红政策时，应充分听取社会公众股东意见，充分维护了中小股东的合法权益。报告期内，公司的利润分配方案及资本公积金转增股本方案符合公司章程的相关规定。

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用?不适用本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用?不适用公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用?不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层共同构建的较为完善的法人治理结构，并明确董事会负责公司内部控制的建立健全和有效实施，经营管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

报告期内，公司持续推进内控体系建设，着力抓好内部控制制度建设与运用，依据法律法规的变化以及公司业务需要，修订了以前年度制度12项，补充新建了重大风险报告、科技创新立项及项目后评价等方面管理制度12项，内容涉及风险管理、行政管理、法律事务、人力资源、运营管理等方面内容，进一步规范公司的各项经营管理，促进公司的合规经营。

报告期内，公司规范各项业务的审批流程与审批权限，各项业务严格执行国家有关法律法规及公司内部控制制度要求开展，通过采取审计部门实施各类审计项目以及审计与其他部门的协同检查等行为，强化内审部门对公司内部控制制度执行情况的监督力度，对发现的问题及时落实审计整改，着力做好审计的“下半篇文章”。

报告期内，公司依据企业内部控制规范体系内部控制评价方法组织开展了2024年度内部控制评价工作。根据公司内部控制重大缺陷的认定情况，2024年公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

2、内部控制审计报告

?适用□不适用

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是?否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是□否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

第五节环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是?否报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

参照重点排污单位披露的其他环境信息无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用□不适用

1.2024年，永安人造板厂组织实施板坯预加热喷蒸技术改造，提升生产线的产能15%以上，年节约标煤1300余吨，同时开展新型净醛抗菌竹木复合功能型纤维板工业化生产关键技术的研究和产业化开发，促进企业节能降耗，绿色发展。

2.2024年，永安人造板厂、蓝豹家居双双入选国家级绿色工厂名单。未披露其他环境信息的原因无。

二、社会责任情况公司2024年度环境、社会与治理（ESG）报告全文详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况报告期内，永安林业积极践行国资央企社会职责，大力支持社区服务、乡村振兴，为地方社会的发展做出贡献。2024年7月，永安林业向湖南省怀化市通道侗族自治县提供人民币50万元的无偿帮扶资金、积极支持开展帮扶工作。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用□不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用?不适用公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用?不适用公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用?不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明

?适用□不适用

?执行企业会计准则解释第17号对本公司的影响

2023年10月25日，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释17号”），本公司自2024年1月1日起施行（“施行日”）解释17号。执行解释17号对本报告期内财务报表无重大影响。

?执行企业会计准则解释第18号对本公司的影响

2024年12月6日【（“印发之日”）】，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释18号”）。本公司自印发之日起执行解释18号，执行解释18号对本报告期内财务报表无重大影响。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□适用?不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所

当期是否改聘会计师事务所

□是?否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用□不适用报告期内，公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度内部控制审计会计师事务所，内控审计费用30万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用?不适用

十、破产重整相关事项

□适用?不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

?适用□不适用

《关于收到《民事裁定书》暨重大诉讼进展公告》（公告编号：

2024-047）刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

十二、处罚及整改情况

?适用□不适用

整改情况说明?适用□不适用2024年6月18日中国证券监督管理委员会福建监管局下发的《关于对福建省永安林业（集团）股份有限公司采取责令改正措施并对杨延冬采取出具警示函措施的决定》（〔2024〕29号）中，对杨延冬采取出具警示函行政监管措施，应当加强有关证券法律法规的学习，强化信息披露管理，切实履行勤勉尽责义务，并在收到本决定书之日起15个工作日内提交书面整改报告。公司已按期整改并提交整改报告。2024年12月24日中国证券监督管理委员会福建监管局下发的《关于对吕锦程采取出具警示函措施的决定（〔2024〕114号）》《关于对杨延冬采取出具警示函措施的决定〔2024〕115号》《关于对赵家悦采取出具警示函措施的决定〔2024〕116号》《关于对福建省永安林业（集团）股份有限公司采取出具警示函措施的决定（〔2024〕119号）》中，要求公司及相关人员高度重视，深刻反思。公司将严格按照福建证监局的要求，对警示函中提出的问题认真总结并吸取教训，及时整改，杜绝上述问题的再次发生。并在收到本决定书之日起10个工作日内提交书面整改报告。公司已按期整改并提交整改报告。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用□不适用报告期内，公司间接控股股东存在所负数额较大的债务到期未清偿情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用□不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用?不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来?适用□不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是□否应收关联方债权

应付关联方债务

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用?不适用公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用?不适用公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用?不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□适用?不适用公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□适用?不适用公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况?适用□不适用租赁情况说明

注：总林地使用费为70年林地租金折现金额。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□适用?不适用公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

?适用□不适用

单位：万元

采用复合方式担保的具体情况说明

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□适用?不适用公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用?不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

?适用□不适用

十七、公司子公司重大事项

?适用□不适用

2024年

月

日，公司2024年第二次临时股东大会审议通过了《关于停止生物质能循环利用项目投资建设的议案》，公司生物质能循环利用项目已终止投资建设。公司将根据项目处置整体规划，积极寻求对外转让。

第七节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

股份变动的原因?适用□不适用本报告期，高管限售股减少4038股，主要系董事、监事、高管换届变动等所持股份解除限售所致。股份变动的批准情况

□适用?不适用股份变动的过户情况

□适用?不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用?不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用?不适用

2、限售股份变动情况?适用□不适用

单位：股

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4）报告期末，张丽萍通过信用交易担保证券账户持有3,937,400股,吴楠通过信用交易担保证券账户持有1,953,700股。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用?不适用前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用?不适用公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是?否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况控股股东性质：中央国有控股控股股东类型：法人

控股股东报告期内变更

□适用?不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：中央国资管理机构实际控制人类型：法人

实际控制人报告期内变更

□适用?不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况股份回购的实施进展情况

?适用□不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用?不适用

第八节优先股相关情况

□适用?不适用报告期公司不存在优先股。

第九节债券相关情况

□适用?不适用

第十节财务报告

一、审计报告

审计报告正文福建省永安林业（集团）股份有限公司全体股东：

?

一、审计意见我们审计了福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称永安林业）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了永安林业2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

?二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于永安林业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

?三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

?A、收入确认

1.事项描述

永安林业收入确认会计政策及账面金额的信息请参阅合并财务报表附注三、（三十三）及附注五、注释41所述。2024年度永安林业营业收入32,308.61万元。由于收入是永安林业的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险。因此，我们将收入确认识别为关键审计事项。

1.审计应对

我们对于收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）了解、评估和测试与营业收入确认相关的关键内部控制的设计的合理性和运行的有效性；

（2）选取样本检查销售合同，识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件，分析永安林业营业收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；

（3）对营业收入实施分析程序，包括分析收入、成本、毛利率与上期收入、成本、毛利率的变化情况；

（4）对本年记录的营业收入交易选取样本，核对发票、销售合同及出库单、客户签收单及其他支持性文件，评价相关收入确认是否符合永安林业收入确认的会计政策，评价收入确认的真实性；

（5）对资产负债表日前后确认的营业收入执行截止测试程序，检查临近资产负债表日前后记录的交易的相关支持性文件，以评估营业收入是否在恰当的期间确认；

（6）执行函证程序，向主要客户函证营业收入的发生额和应收账款的余额；

（7）取得营业收入扣除明细表，执行检查及分析程序，关注是否按规定要求列示所有的营业收入扣除项目，是否存在将其他业务收入与主营业务收入混同的情况；

（8）评价管理层对营业收入的财务报表披露是否恰当。

基于已执行的审计工作，我们认为，永安林业营业收入确认符合企业会计准则的相关规定。

?B、生物质能循环利用项目减值

1.事项描述

因管理层决策因素影响，生物质能循环利用项目停止投资并拟对外挂牌转让。管理层依据规定对生物质能循环利用项目减值迹象进行判断,并按照相关要求进一步预测可回收金额。其中，在预测可收回金额时，管理层需要对资产减值评估涉及对所运用的关键假设做出重大的判断和估计。

由于存在减值迹象的在建工程、预付工程设备款账面价值对永安林业财务报表的重要性以及相关资产组进行减值测试涉及管理层的重大估计和判断，且这些判断和估计具有不确定性，因此我们将生物质能循环利用项目的减值识别为关键审计事项。

1.审计应对

我们对于生物质能循环利用项目减值所实施的重要审计程序包括：

（1）获取公司生物质能循环利用项目的减值相关内部控制制度，了解其设计和执行情况，分析并评价其有效性；

（2）实地勘察了生物质能循环利用项目在建工程，并实施了监盘程序，了解并确认在建工程状况；

（3）访谈管理层，了解生物质能循环利用项目的最新进展；

（4）评价管理层聘请的外部评估机构的独立性、执业资质和专业胜任能力；

（5）获取外部评估机构出具的评估报告，与外部评估机构专家讨论减值测试过程中所使用的方法、评估的关键假设、参数的选择等的合理性，并对评估结果进行复核；

（6）检查生物质能循环利用项目减值准备是否已在财务报表中作出恰当的列报和披露。基于已执行的审计工作，我们认为，管理层对生物质能循环利用项目减值准备的相关估计和判断是合理的，在财务报表中的列报和披露是恰当的。

?四、其他信息永安林业管理层对其他信息负责。其他信息包括永安林业年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

?

五、管理层和治理层对财务报表的责任

永安林业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，永安林业管理层负责评估永安林业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算永安林业、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督永安林业的财务报告过程。

?六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1.．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充

分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2.．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3.．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4.．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对永安林业持续经

营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致永安林业不能持续经营。

5.．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

6.．就永安林业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

（本页以下无正文）

（本页无正文，为大华审字[2025]0011006263号审计报告签字盖章页）

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司

2024年12月31日

单位：元

大华会计师事务所（特殊普通合伙）

二〇二五年三月二十八日

法定代表人：吕锦程主管会计工作负责人：查桂兵会计机构负责人：陈巧贞

2、母公司资产负债表

单位：元

3、合并利润表

单位：元

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：吕锦程主管会计工作负责人：查桂兵会计机构负责人：陈巧贞

4、母公司利润表

单位：元

5、合并现金流量表

单位：元

6、母公司现金流量表

单位：元

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

上期金额

单位：元