目 录一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明………………………………………………………第 1—2 页二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 本 报 告 防 伪 编 码 203154205554 号，请登陆 www.cqicpa.org.cn 查询 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2014〕8-21 号浙江华智控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江华智控股股份有限公司（以下简称华智控股公司）2013 年度财务报表，包括 2013 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的华智控股公司管理层编制的 2013 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供华智控股公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华智控股公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解华智控股公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对华智控股公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审计结论 我们认为，华智控股公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定，如实反映了华智控股公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李青龙 中国杭州 中国注册会计师：张 凯 二〇一四年二月二十六日 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2013 年度 单位：编制单位：浙江华智控股股份 人民币有限公司 万元 占用方与上市非经营性资 资金占用方名 上市公司核算的 2013 年期初 2013 年度占用累计 2013 年度资金占用的 2013 年度偿还累 2013 年期末 占用性 公司的关联关 占用形成原因 金占用 称 会计科目 占用资金余额 发生金额 利息 计发生金额 占用资金余额 质 系现大股东及其附属企业 小 计前大股东及其附属企业 小 计 总 计 往来方与上市其它关联资 资金往来方名 上市公司核算的 2013 年期初 2013 年度往来累计 2013 年度往来资金的 2013 年度偿还累 2013 年期末 往来性 公司的关联关 往来形成原因 金往来 称 会计科目 往来资金余额 发生金额 利息 计发生金额 往来资金余额 质 系大股东及其 华立集团股份 经营性 控股股东 其他应收款 40.44 40.44 水电能耗费附属企业 有限公司 往来 重庆华立岩康 经营性 同一控制 其他应收款 130.00 130.00 租金 制药有限公司 往来 经营性 应收账款 3,597.53 2,071.98 4,100.60 1,568.91 购销 浙江华立国际 往来 同一控制 发展有限公司 经营性 其他应收款 6.00 6.00 展位费 往来 浙江华科实业 同一控制 其他应收款 2.34 2.34 开发有限公司 华方医药科技 经营性 同一控制 其他应收款 32.55 32.18 0.37 水电能耗费 有限公司 往来 洪雅美联曼地 非经营上市公司的 亚红豆杉种植 子公司 其他应收款 4,492.93 4,492.93 资金周转 性往来子公司及其 有限公司附属企业 洪雅美联植化 非经营 子公司 其他应收款 220.75 220.75 资金周转 有限公司 性往来关联自然人及其控制的法人 经营性 应收账款 3.13 3.13 购销 往来 浙江埃施朗华 联营企业 科技有限公司 经营性其他关联方 其他应收款 6.03 156.38 150.34 12.07 水电能耗费、材料销售 往来及其附属企业 经营性 期初为合营企 应收账款 329.35 329.35 购销 华立仪表印度 往来 业，本期转为 有限公司 经营性 子公司 预付账款 769.77 769.77 投资款 往来 总 计 9,416.36 2,442.82 10,147.83 1,711.35 法定代表人：金美星 主管会计工作的负责人： 郭峻峰 会计机构负责人：李帅红