目 录一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审计说明………………………………………………………第 1—2 页二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表………………第 3 页 本报告防伪编码 952939181867 号，请 登陆 www.cqicpa.org.cn 查询 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2013〕8-53 号浙江华智控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江华智控股股份有限公司（以下简称华智控股）2012年度财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上，我们审计了后附的华智控股管理层编制的 2012 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供华智控股年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华智控股公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 为了更好地理解华智控股 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。 二、管理层的责任 管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对华智控股管理层编制的汇总表发表专项审计意见。 四、工作概述 我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 五、审计结论 我们认为，华智控股管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资料的规定，如实反映了华智控股公司 2012 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：龙文虎 中国杭州 中国注册会计师：李青龙 二〇一三年三月十七日 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2012 年度编制单位：浙江华智控股股份有限公司 单位：人民币万元 2012 年 2012 占用方与上 上市公司核 2012 年度 2012 年非经营性资 2012 年 期 初 度占用累 年度资 占用形成原 占用性 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 偿还累计 期末占用 备注 金占用 占用资金余额 计发生金 金占用 因 质 联关系 目 发生金额 资金余额 额 的利息现大股东及 -其附属企业 - 小 计 - - - - -前大股东及 -其附属企业 - 小 计 - - - - - 总 计 - - - - - 2012 年 2012 往来方与上 上市公司核 2012 年期初 2012 年度 2012 年其它关联资 度往来累 年度往 往来形成原 往来性 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 偿还累计 期末往来 备注 金往来 计发生金 来资金 因 质 联关系 目 额 发生金额 资金余额 额 的利息 重庆华立岩康制药有 经营性 其他应收款 租金 限公司 - 130.00 130.00 - 往来 浙江华立生命科技有 经营性 其他应收款 水电能耗费 限公司 - 2.68 2.68 - 往来 经营性 应收账款 购销 浙江华立国际发展有 1,276.55 9,307.76 6,986.78 3,597.53 往来 限公司 非经营 应收账款 资金往来 - 6,572.90 6,572.90 - 性往来大股东及其 浙江华科实业开发有 经营性附属企业 其他应收款 水电能耗费 限公司 - 3.88 3.88 - 往来 北京华立科泰医药有 出售固定资 非经营 其他应收款 限责任公司 - 18.00 18.00 - 产、软件 性往来 华方医药科技有限公 经营性 其他应收款 水电能耗费 司 - 38.53 38.53 - 往来 当期转 浙江华立科技有限公 经营性 子公司 应收账款 购销 为子公 司 4.72 198.88 203.60 - 往来 司 重庆美联制药有限公 非经营 子公司 其他应收款 资金周转上市公司的 司 7,230.44 58.79 7,289.23 - 性往来子公司及其 洪雅美联曼地亚红豆 非经营 子公司 其他应收款 资金周转 附属企业 杉种植有限公司 5,292.93 - 800.00 4,492.93 性往来 洪雅美联植化有限公 子公司 其他应收款 资金周转 非经营 司 220.75 - - 220.75 性往来 重庆泰捷仪器仪表有 非经营 子公司 其他应收款 6.54 6.54 资金周转 限公司 - - 性往来 经营性 应收账款 365.03 103.36 139.04 329.35 购销 华立仪表印度有限公 往来 合营企业 司 经营性 预付账款 642.94 126.83 - 769.77 投资款 往来 水电能耗 浙江埃施朗华科技有 经营性 其他应收款 42.42 36.39 6.03 费、零星材 限公司 - 往来 料销售总 计 15,039.90 16,604.03 - 22,227.57 9,416.36法定代表人：金美星 主管会计工作负责人：郭峻峰 会计机构负责人：李帅红