计工作的总结报告

众华会计师事务所（特殊普通合伙）作为本公司2022年度审计机构，根据审计相关协议约定，众华所对公司2022年度财务报表（资产负债表、利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注）发表审计意见，对公司内部控制的有效性、募集资金存放与使用情况以及公司控股股东及其关联方占用资金情况实施了相关审计程序，出具了相关审计报告和专项审核说明。

在审计过程中，该事务所项目组成员勤勉尽责、客观严谨，按照中国注册会计师执业准则的规定，遵守独立、客观、公正的执业准则，对公司会计报表实施了审计程序，并积极主动与公司独立董事、审计委员会成员沟通交流，确保公司会计报表符合会计准则的规定。现对其从事2022年度审计工作的情况总结如下：

审计开始前，公司审计处、财务部、众华会计师事务所（特殊普通合伙）向审计委员会提交了《贵州轮胎股份有限公司2022年度审计计划》，审计委员会审阅后，与众华会计师事务所（特殊普通合伙）项目负责人进行了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制定详细、责任到人，可有力保障2022年度审计工作的顺利完成。

根据审计工作计划的审计时间、人员安排、审计程序等，众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司开展了存货监盘、现场审计等工作。

在项目组进行现场审计期间，项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策变更及运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层和审计委员会作了持续、充分的沟通。

审计委员会对审计工作进展情况予以关注，在会计师进场前、审计中、审计完成后的三个时间段对会计师的工作进行了口头和书面的跟进，督促会计师按计划完成审计任务，并就以下几点与负责本次年报审计的注册会计师作了重点沟通：1、所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整；2、财务报

表是否按照企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； 3、公司年度盘点工作是否顺利实施，盘点结论是否充分反映了资产质量；4、公司内部会计控制制度是否建立健全；5、公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定。审计委员会在听取注册会计师的介绍和答疑后，对年报审计情况有了更深入的了解，并认为注册会计师的审计工作程序到位，审计结果符合公司的实际情况。

审计结束后，项目负责人出具了标准无保留意见的审计报告并通过了众华会计师事务所（特殊普通合伙）内部复核程序。我们认为，众华会计师事务所（特殊普通合伙）年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

贵州轮胎股份有限公司

董事会审计委员会二O二三年四月二十一日