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贵州轮胎股份有限公司2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5.3.4本期实际核销的应收账款金额145,329.50元，其中重要的应收账款情况：
项目
核销金额
坏账准备金额
衡阳市蒸湘区神力轮胎科技服务中心
| 90,000.00 | 90,000.00 |
南宁市宏昌摩配店
| 54,726.12 | 54,726.12 |
临沂市松泰汽配有限公司
| 603.38 | 603.38 |
合计
| 145,329.50 | 145,329.50 |
核销后在本期收回的坏账准备金额1,722,169.02元，其中：
| 单位名称 | 金额 | 收回方式 |
杭州庆泰轮胎有限公司
| 13,753.05 |
银行存款
福州庆泰轮胎有限公司
| 1,832.00 |
银行存款
湛江市霞山区诚兴贸易有限公司
| 21,291.16 |
银行存款
国机重工（洛阳）建筑机械有限公司
| 145,307.80 |
银行存款
株洲莹钰贸易有限责任公司
| 2,000.00 |
银行存款
河北天罡汽车制造有限公司
| 1,085,861.00 |
银行存款
哈尔滨宏谦商贸有限公司
| 452,124.01 |
银行存款
合计
| 1,722,169.02 |
5.3.5按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称
金额
账龄
| 占 |
期末余额比例（
坏账准备
| %） |
临工重机股份有限公司
| 103,923,632.73 | 1 |
年以内
| 7.18 | 1,355,306.67 | |||
| TYRES4U | 47,596,292.32 | 1 |
年以内
| 3.29 | 620,720.92 | |||
| SAFI | 36,539,271.33 | 1 |
年以内
| 2.52 | 476,522.20 | |||
| 陕西同力重工股份有限公司咸阳分公司 | 36,391,960.19 | 1 |
年以内
| 2.51 | 474,601.06 |
中国重汽集团济南商用车有限公司
| 30,674,568.15 | 1 |
年以内
| 2.12 | 400,038.43 |
合计
| 255,125,724.72 | 17.62 | 3,327,189.28 |
5.3.6报告期内，本公司不存在因金融资产转移而终止确认的应收账款。
5.3.7报告期内，本公司不存在转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。
5.4应收款项融资
5.4.1应收款项融资列示
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 414,501,304.36 | 369,428,542.13 |
合计
| 414,501,304.36 | 369,428,542.13 |
5.4.2 期末公司已质押的应收票据：
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 283,669,142.09 |
商业承兑汇票
| - | |
| 合计 | 283,669,142.09 |
5.4.3 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票
| 18,871,032.36 | - | |
| 商业承兑汇票 | - | - |
合计
| 18,871,032.36 | - |
贵州轮胎股份有限公司2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
5.6.2.2 按款项性质分类情况
款项性质
期末余额
期初余额
出口退税
| 7,531,144.24 | - |
保证金
| 29,922,935.97 | 25,000,000.00 | |
| 往来款 | 35,106,532.86 | 36,656,582.48 |
| 备用金 | 876,116.22 | 6,998,298.87 |
| 暂付款 | 2,196,183.62 | 406,501.79 |
其他
| 576,991.28 | 710,737.46 | |
| 小计 | 76,209,904.19 | 69,772,120.60 |
减：坏账准备
| 56,298,346.63 | 29,769,840.52 | |
| 合计 | 19,911,557.56 | 40,002,280.08 |
5.6.2.3 其他应收款坏账准备计提情况
坏账准备
第一阶段
第二阶段
第三阶段
合计 未来
| 12 |
个月预期信用损失
整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）
整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
期初余额
| 2,667,014.50 | - | 27,102,826.02 | 29,769,840.52 |
期初余额在本期
| 2,667,014.50 | - | 27,102,826.02 | 29,769,840.52 | |
| -- |
转入第二阶段
| - | - | - | - | |
| -- |
转入第三阶段
| 1,250,000.00 | - | - | 1,250,000.00 | |
| -- |
转回第二阶段
| - | - | - | - | |
| -- |
转回第一阶段
| - | - | - | - |
本期计提
| 469,087.59 | 26,059,418.52 | 26,528,506.11 |
本期转回
| - | - | - | - |
本期转销
| - | - | - | - |
本期核销
| - | - | - | - |
其他变动
| - | 1,250,000.00 | 1,250,000.00 |
期末余额
| 1,886,102.09 | - | 54,412,244.54 | 56,298,346.63 |
按单项计提坏账准备（重要的客户）
其他应收款（按单位）
期末余额
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例% | 计提理由 | |
| PMB INTERNATIONAL TRADING LIMITED | 26,809,306.08 | 26,809,306.08 | 100.00 | 预计无法收回 |
修文县城市建设投资开发有限责任公司
| 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | 100.00 | 预 |
计无法收回
| 合计 | 51,809,306.08 | 51,809,306.08 | 100.00 |
5.6.3.4坏账准备情况
类别 期初余额
| 本期增加 | 本期减少 |
期末余额计提
其他增加
转回
转销或核销
其他
| 单项 | 27,102,826.02 | 26,059,418.52 | 1,250,000.00 | - | - | - | 54,412,244.54 |
| 账龄组合 | 2,667,014.50 | 469,087.59 | - | - | - | 1,250,000.00 | 1,886,102.09 |
| 合计 | 29,769,840.52 | 26,528,506.11 | 1,250,000.00 | - | - | 1,250,000.00 | 56,298,346.63 |
5.6.2.5 本期无实际核销的其他应收账款情况
5.6.2.6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
款项性质
期末余额
账龄
| 占期 |
末余额比例（
坏账准备
| % |
PMB INTERNATIONAL TRADING LIMITED往来
| 26,809,306.08 | 2-3 |
年
| 35.18 | 26,809,306.08 |
修文县城市建设投资开发有限责任公司
保证金
| 25,000,000.00 | 5 |
年以上
| 32.80 | 25,000,000.00 |
贵阳市城市建设投资集团有限公司 往来
| 3,982,500.00 | 3-4 |
年
| 5.23 | 398,250.00 |
重庆联合产权交易所集团股份有限公司 保证金
| 1,000,000.00 | 1 |
年以内
| 1.31 | 50,000.00 |
FLEXSYS NV/SA往来
| 691,787.00 | 3-4 |
年
| 0.91 | 691,787.00 |
合计
| 57,483,593.08 | - | 75.43 | 52,949,343.08 |
5.6.2.7 报告期内，本公司不存在涉及政府补助的其他应收款项。
5.6.2.8 报告期内，本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
5.6.2.9报告期内，本公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
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5.11长期股权投资
被投资单位
期初余
额
本期增减变动
期末余额
减值准备期末余额追加投资 减少投资
权益法下
| 确认 | ||
的投资损益
其他综合收益调整
其他权益变动
宣告发放现
| 金 |
股利或利润
计提减值准备
其他青岛共赢股权投资合伙企业
有限合伙
| ) |
- 25,500,000.00 - - - - - - - 25,500,000.00 -
合计
| - | 25,500,000.00 | - | - | - | - | - | - | - | 25,500,000.00 | - |
5.12
其他权益工具投资
5.12.1其他权益工具投资情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 贵阳银行股份有限公司 | 44,963,100.00 | 53,316,900.00 |
| 贵州银行股份有限公司 | 351,055,110.00 | 322,500,000.00 |
贵阳农村商业银行股份有限公司
| 260,532,611.58 | 289,776,226.32 | |
| 合计 | 656,550,821.58 | 665,593,126.32 |
非交易性权益工具投资的情况：
项目名称本期确认的股利收入累计利得 累计损失
其他综合收益转入
留存收益的金额
且其变动计入其他综合
收益的原因
| 其他综合收益 |
转入留存收益
的原因
贵阳银行股份有限公司
| 2,457,000.00 | 19,392,400.00 | - | - |
不以出售为目的
不适用
| 贵州银行股份有限公司 | 9,000,000.00 | 81,000,000.00 | - | - | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 贵阳农村商业银行股份有限公司 | 10,544,550.00 | 75,786,254.18 | - | - | 不以出售为目的 | 不适用 |
| 合计 | 22,001,550.00 | 176,178,654.18 | - | - |
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5.15在建工程
5.15.1 在建工程汇总情况
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程
| 509,057,019.71 | 743,472,714.84 | |
| 工程物资 | - | - |
合计
| 509,057,019.71 | 743,472,714.84 |
其他说明：在建工程余额相比上期下降46.05%，主要全钢三期、越南项目达到预定使用状态转固所致。
5.15.2 在建工程情况
项目
期末余额
期初余额
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 |
全钢子午线轮胎
万条异地搬迁项目（即扎佐全钢三期工程）
- - - 65,867,504.38 - 65,867,504.38越南年产
万条全钢子午线轮胎项目
| 353,323,710.31 | - | 353,323,710.31 | 400,840,204.68 | - | 400,840,204.68 |
绿色轮胎工程技术中心及总部建设项目
| 1,794,237.07 | - | 1,794,237.07 | 53,862,754.63 | - | 53,862,754.63 |
年产
万条全钢工程子午线轮胎
| 智能制造项目 | 100,173,805.72 | - | 100,173,805.72 | 1,052,859.74 | - | 1,052,859.74 |
其他
| 53,765,266.61 | - | 53,765,266.61 | 221,849,391.41 | - | 221,849,391.41 |
合计
| 509,057,019.71 | - | 509,057,019.71 | 743,472,714.84 | - | 743,472,714.84 |
5.15.3 重要在建工程项目本期变动情况
项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额
本期转入长期资产金额
本期其他减少金额
期末余额
工程累计投入占预算比例
工程进度（%）
利息资本化
累计金额
其中：本期利息资本化金额
本期利息
资本化率
（
| % |
）
资金来源全钢子午线轮胎异地搬迁项目（即扎佐全钢三期工程）
| 154,472.25 |
万元
65,867,504.38 48,753,867.57 42,901,318.8171,720,053.14 - 100.00 100.00 7,060,890.78-
| - |
自筹绿色轮胎工程技术中心及总部建设项目
21,000.00万元
53,862,754.63 1,233,200.50 53,301,718.06- 1,794,237.07 26.24 26.24- - - 自筹越南年产
万条全钢子午线轮胎项目
| 143,416.08 |
万元
400,840,204.68 228,894,091.13 276,410,585.50- 353,323,710.31 95.69 95.69- - -
自筹
| + |
募集
年产38万条
| 全钢工程子午线 |
轮胎智能制造项目
| 4,034.79 |
万元
1,052,859.74 99,120,945.98 -- 100,173,805.72 5.16 5.16- - - 自筹
| 合计 |
521,623,323.43 378,002,105.18
71,720,053.14 455,291,753.10 - -
| 372,613,622.37 | 7,060,890.78 | - | - |
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10、关联方及关联交易
10.1
本公司的母公司情况母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
母公司对本公司
的持股比例（
| %） | 母公司对本公司的 |
表决权比例（
| %） | ||
| 贵阳市工业投资有 |
限公司
贵阳 投资 116,375.03万元 27.76 27.76本公司的母公司情况的说明：贵阳市工业投资有限公司是经贵阳市政府批准和授权的国有独资公司，经营范围为产业投融资、发起设立基金、资本运营、资产经营及股权管理，企业兼并重组，资产管理，土地一级开发，工业地产开发，房屋租赁，物业管理，国内国际商贸服务，咨询服务等。
本公司最终控制方是： 贵阳市人民政府国有资产监督管理委员会 。
10.2
本公司的子公司情况本公司子公司情况详见附注：7.1。
10.3
本公司合营和联营企业情况本公司合营和联营企业情况详见附注：7.3。
10.4
其他主要关联方情况
其他关联方名称
其他关联方与本公司关系
贵州前进橡塑科技有限公司
变更前贵州轮胎厂
| ) |
控股股东所属子公司
贵阳险峰物流有限公司
实际控制人所属孙公司
贵阳永青仪电科技有限公司
控股股东所属子公司
贵阳银行股份有限公司
公司监事会主席、控股股东副总经理担任董事的公司
其他说明：仅列举了重要的、与本公司有直接业务往来的关联方。
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2022年1月24日，公司第七届董事会第三十次会议，审议通过了《关于2019年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》，根据公司《2019 年限制性股票激励计划》的规定，公司第一个解除限售期的解锁条件已经达成，该次符合解锁条件的激励对象共计 443 人，申请解锁的限制性股票数量为735.20万股。至2022年12月31日，1 人离职、1 人退休、1 人内退，该 3 人已不符合激励条件，其剩余未解除限售的限制性股票不得解除限售，将由公司回购注销。公司将回购注销上述激励对象已获授但本次未获准解除限售及已不符合激励条件人员剩余未解除限售的限制性股票共 360,840 股。
2、本激励计划授予的限制性股票限售期分别为自授予完成登记之日起 24 个月、36 个月、48 个
月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保或偿还债务。
1.2
以权益结算的股份支付情况
授予日权益工具公允价值的确定方法
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 以授予日收盘价作为限制性股票的公允价值 |
可行权权益工具数量的确定依据
限售期职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正限售期权益工具数量。本期估计与上期估计有重大差异的原因
| 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的 | |
无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额
| 48,073,791.05 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额
| 9,993,041.47 |
、承诺及或有事项
12.1
重要承诺事项截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
2.2
或有事项截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的或有事项。
、资产负债表日后事项
13.1
利润分配情况本公司拟以扣除回购专用证券账户股份（63,900股）后的总股本1,147,150,612.00股（该股数为2023年4月11日完成限制性股票回购注销后的股数）为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.00元（含税），拟共向股东派发红利229,430,122.40元；不送红股；不以公积金转增股本。
贵州轮胎股份有限公司2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
14、其他重要事项
14.1
前期会计差错更正截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的前期会计差错更正。
14.2
债务重组截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的债务重组事项。
14.3
资产置换截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的资产置换事项。
14.4
年金计划截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的年金计划。
14.5
终止经营截至2022年12月31日，本公司不存在需要披露的终止经营事项。
14.6
分部信息公司无分部报告，公司主要研发与生产各种轮胎，未进行分部管理。没有分部信息。
、母公司财务报表项目附注
15.1
应收账款
15.1.1 按账龄披露：
账龄披露：
账龄
期末转应收账款金额
| 1 |
年以内
| 1,181,614,504.42 | |
| 1 |
至
年
| 4,697,660.30 | |
| 2至3年 | 612,806.89 |
| 3 |
至
年
| 1,917,512.77 | |
| 4至5年 | 7,952,954.38 |
| 5 |
年以上
| 2,730,508.20 | |
| 小计 | 1,199,525,946.96 |
| 减：坏账准备 | 27,845,495.38 |
合计
| 1,171,680,451.58 |
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15.1.2按坏账计提方法分类披露：
类别
期末余额
| 账面余额 | 坏账准备 | |
金额
| 比例 |
（
金额
| %） |
比例（
账面价值
| %） |
按单项计提坏账准
| 12,691,851.49 | 1.06 | 12,691,851.49 | 100.00 | - |
按组合计提坏账准备
| 1,186,834,095.47 | 98.94 | 15,153,643.89 | 1.28 | 1,171,680,451.58 |
其中：
组合
：合并报表范围单位往来款
| 201,365,856.34 | 16.97 | - | - | 201,365,856.34 |
组合
：其他客户销售款
| - |
账龄信用风险矩阵分析法
985,468,239.13 83.03 15,153,643.89 1.54 970,314,595.24合计
| 1,199,525,946.96 | 100.00 | 27,845,495.38 | 2.32 | 1,171,680,451.58 |
类别
账面余额
| 期初余额 | |
坏账准备
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 账面价值 |
按单项计提坏账准
| 15,554,317.23 | 1.67 | 15,554,317.23 | 100.00 | - |
按组合计提坏账准备
| 915,132,673.64 | 98.33 | 12,575,351.06 | 1.37 | 902,557,322.58 |
其中：
组合
：合并报表范围单位往来款
| 217,999,537.40 | 23.82 | - | 217,999,537.40 |
组合
：其他客户销售款
| - |
账龄信用风险矩阵分析法
697,133,136.24 76.18 12,575,351.06 1.80 684,557,785.18合计
| 930,686,990.87 | 100.00 | 28,129,668.29 | 3.02 | 902,557,322.58 |
按单项计提坏账准备（重要的客户）
应收账款（按单位）
账面余额
| 期末余额 | |
坏账准备
计提比例
| % |
计提理由
| M/S Malik Trading Co. | 1,844,791.81 | 1,844,791.81 | 100.00 | 预计无法收回 |
云南神力橡胶制品有限公司
| 4,109,544.37 | 4,109,544.37 | 100.00 |
预计无法收回
| 衡阳衡拖农机制造有限公司 | 2,929,916.21 | 2,929,916.21 | 100.00 | 预计无法收回 |
合计
| 8,884,252.39 | 8,884,252.39 | 100.00 |
按组合计提坏账准备：
组合计提项目：其他客户销售款-账龄信用风险矩阵分析法账龄
期末余额
期初余额
| 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 账面金额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
| 1 | ||||||
年以内
| 980,259,405.17 | 12,783,955.36 | 1.30 | 695,752,965.91 | 11,693,758.95 | 1.68 | |
| 1至2年 | 4,686,486.52 | 1,944,622.43 | 41.49 | 849,627.28 | 371,145.34 | 43.68 |
| 2 |
至
年
| 519,520.44 | 422,239.11 | 81.27 | 160,208.53 | 140,112.25 | 87.46 | |
| 3 |
至
年
| - | - | - | - | - | - | |
| 4 |
至
年
| - | - | - | 30,097.60 | 30,097.60 | 100.00 | |
| 5年以上 | 2,827.00 | 2,827.00 | 100.00 | 340,236.92 | 340,236.92 | 100.00 |
合计
| 985,468,239.13 | 15,153,643.89 | 1.54 | 697,133,136.24 | 12,575,351.06 | 1.80 |
15.1.3坏账准备情况
类别 期初余额
本期增加
本期减少
期末余额计提
核销后又收回
转回
转销或核销
单项
| 15,554,317.23 | - | 182,184.01 | 2,899,923.63 | 144,726.12 | 12,691,851.49 |
账龄组合
| 12,575,351.06 | 2,578,292.83 | - | - | 15,153,643.89 |
合计
| 28,129,668.29 | 2,578,292.83 | 182,184.01 | 2,899,923.63 | 144,726.12 | 27,845,495.38 |
贵州轮胎股份有限公司2022年度财务报表附注(除特别注明外，金额单位为人民币元)
15.2.2.6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位名称
款项的性质
期末余额账龄
占期末余额的比例（
%
）
坏账准备期
末余额修文县城市建设投资开发有限责任公司
保证金25,000,000.005年以上 52.78 25,000,000.00贵阳市城市建设投资集团有限公司
往来3,982,500.003-4年8.41 398,250.00重庆联合产权交易所集团股份有限公司
保证金1,000,000.001年以内 2.11 50,000.00
往来
| FLEXSYS NV/SA | 691,787.00 | 3-4 |
年
| 1.46 | 691,787.00 |
安徽海螺水泥股份有限公司保证金
| 600,000.00 | 1 |
年以内
| 1.27 | 30,000.00 |
合计
| 31,274,287.00 | - | 66.03 | 26,170,037.00 |
15.2.2.7 报告期内，本公司不存在涉及政府补助的其他应收款项。
15.2.2.8 报告期内，本公司不存在因金融资产转移而终止确认的其他应收款。
15.2.2.9 报告期内，本公司不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。
15.3
长期股权投资
15.3.1 长期股权投资情况表
项 目
期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资
| 902,671,665.23 | - | 902,671,665.23 | 717,286,872.00 | - | 717,286,872.00 |
合计
| 902,671,665.23 | - | 902,671,665.23 | 717,286,872.00 | - | 717,286,872.00 |
15.3.2 对子公司投资
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额
本期计提减值准备
减值准备期末
余额贵州轮胎进出口责任有限公司
20,000,000.00 - -20,000,000.00- -贵州前进轮胎销售有限公司
20,000,000.00 - -20,000,000.00- -贵州大力士轮胎有限责任公司
250,800,000.00 - -250,800,000.00- -贵州前进轮胎投资有限责任公司
426,486,872.00 107,653,500.00534,140,372.00- -贵州前进新材料有限责任公司
- 77,731,293.23 -77,731,293.23- -合计
| 717,286,872.00 | 185,384,793.23 | - | 902,671,665.23 | - | - |
5.4
营业收入及营业成本
15.4.1主营业务及营业成本
项目
| 本期发生额 | 上期发生额 | |||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 7,443,301,063.43 | 6,299,316,328.59 | 6,856,275,492.98 | 5,900,668,251.22 |
其他业务
| 198,869,274.85 | 129,550,454.70 | 116,885,630.93 | 47,649,057.06 | |
| 合计 | 7,642,170,338.28 | 6,428,866,783.29 | 6,973,161,123.91 | 5,948,317,308.28 |