皖能电力(000543)_公司公告_皖能电力:2023年半年度财务报告

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皖能电力:2023年半年度财务报告下载公告
公告日期:2023-08-24

安徽省皖能股份有限公司2023年半年度财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:安徽省皖能股份有限公司

2023年06月30日

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金2,297,672,506.262,272,372,083.07
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据27,213,631.803,295,000.00
应收账款3,629,991,737.533,029,088,878.51
应收款项融资
预付款项569,556,333.42575,169,709.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款572,444,886.85544,934,313.93
其中:应收利息
应收股利168,801,706.1596,647,461.42
买入返售金融资产
存货1,331,946,160.81748,216,609.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产813,550,492.54673,927,746.27
流动资产合计9,242,375,749.217,847,004,340.50
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资12,272,265,137.8411,228,908,286.09
其他权益工具投资3,259,443,018.913,192,120,553.36
其他非流动金融资产
投资性房地产10,462,828.7110,681,780.95
固定资产20,822,952,946.3819,183,892,610.39
在建工程6,297,983,399.706,646,387,634.09
生产性生物资产
油气资产
使用权资产119,970,528.64123,066,010.89
无形资产3,616,691,137.513,576,864,425.31
开发支出
商誉536,445,551.71536,445,551.71
长期待摊费用16,778,634.6916,287,161.16
递延所得税资产583,153,497.61587,141,707.38
其他非流动资产1,713,386,469.941,173,651,889.04
非流动资产合计49,249,533,151.6446,275,447,610.37
资产总计58,491,908,900.8554,122,451,950.87
流动负债:
短期借款893,168,533.08824,784,834.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,912,605,225.002,877,462,139.44
应付账款3,709,263,388.263,174,853,647.95
预收款项217,320.00
合同负债75,601,916.85167,711,207.38
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬78,650,389.7962,488,183.24
应交税费116,365,488.00142,743,885.86
其他应付款2,093,957,702.501,584,729,273.30
其中:应付利息
应付股利4,932,557.668,390,895.61
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,374,071,307.762,717,761,251.80
其他流动负债1,023,590,616.5922,287,070.50
流动负债合计12,277,491,887.8311,574,821,493.85
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款24,300,210,349.6419,811,663,345.85
应付债券1,640,174,465.761,613,317,041.11
其中:优先股
永续债
租赁负债33,179,545.9833,640,890.13
长期应付款5,236,243.2110,652,436.57
长期应付职工薪酬
预计负债49,996,708.6251,186,664.51
递延收益416,439,284.01430,560,126.36
递延所得税负债547,959,870.83537,156,810.33
其他非流动负债
非流动负债合计26,993,196,468.0522,488,177,314.86
负债合计39,270,688,355.8834,062,998,808.71
所有者权益:
股本2,266,863,331.002,266,863,331.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,872,093,274.575,500,066,824.57
减:库存股
其他综合收益1,152,808,680.241,102,316,831.09
专项储备43,622,691.077,588,616.69
盈余公积1,396,569,817.911,396,569,817.91
一般风险准备
未分配利润4,438,304,647.673,896,136,156.69
归属于母公司所有者权益合计13,170,262,442.4614,169,541,577.95
少数股东权益6,050,958,102.515,889,911,564.21
所有者权益合计19,221,220,544.9720,059,453,142.16
负债和所有者权益总计58,491,908,900.8554,122,451,950.87

法定代表人:李明 主管会计工作负责人:方世清 会计机构负责人:沈春水

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2023年6月30日2023年1月1日
流动资产:
货币资金211,041,692.68113,588,898.81
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项70,296,485.4387,877,581.74
其他应收款689,624,288.37484,008,779.40
其中:应收利息
应收股利168,801,706.1596,647,461.42
存货139,874,913.6139,244,647.80
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产18,546,591.635,863,037.41
流动资产合计1,129,383,971.72730,582,945.16
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资20,100,055,577.6817,355,068,414.10
其他权益工具投资3,259,443,018.913,192,120,553.36
其他非流动金融资产
投资性房地产3,921,805.793,980,340.23
固定资产35,146,367.6335,917,587.21
在建工程339,854,201.02316,768,513.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用1,764,071.82
递延所得税资产
其他非流动资产2,889,811.76
非流动资产合计23,743,074,854.6120,903,855,408.61
资产总计24,872,458,826.3321,634,438,353.77
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据54,228,026.17254,228,026.17
应付账款43,524.35178.75
预收款项
合同负债182,365,428.35169,623,893.81
应付职工薪酬23,559,534.9023,936,561.40
应交税费2,592,003.723,412,558.32
其他应付款817,446,903.80125,599,140.27
其中:应付利息
应付股利4,932,557.664,932,540.74
持有待售负债
一年内到期的非流动负债687,739,719.051,113,386,618.42
其他流动负债1,026,681,752.2522,051,106.19
流动负债合计2,794,656,892.591,712,238,083.33
非流动负债:
长期借款6,935,365,243.105,029,301,937.14
应付债券1,640,174,465.761,613,317,041.11
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债370,787,035.36353,956,418.96
其他非流动负债
非流动负债合计8,946,326,744.226,996,575,397.21
负债合计11,740,983,636.818,708,813,480.54
所有者权益:
股本2,266,863,331.002,266,863,331.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,474,176,831.533,660,515,584.30
减:库存股
其他综合收益1,152,808,680.241,102,316,831.09
专项储备
盈余公积1,358,910,975.491,358,910,975.49
未分配利润4,878,715,371.264,537,018,151.35
所有者权益合计13,131,475,189.5212,925,624,873.23
负债和所有者权益总计24,872,458,826.3321,634,438,353.77

3、合并利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入12,235,993,937.9612,538,963,528.88
其中:营业收入12,235,993,937.9612,538,963,528.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本12,039,943,924.8612,574,602,990.86
其中:营业成本11,468,071,771.8011,961,842,172.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加63,212,227.5457,550,059.18
销售费用5,324,143.163,564,590.81
管理费用48,594,187.6941,332,064.12
研发费用81,659,881.20136,935,989.52
财务费用373,081,713.47373,378,114.30
其中:利息费用385,626,771.46384,818,927.04
利息收入13,882,704.2812,000,134.06
加:其他收益37,158,682.2156,289,496.27
投资收益(损失以“-”号填列)545,620,413.07392,209,039.52
其中:对联营企业和合营企业的投资收益441,497,955.48294,281,910.27
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-11,167,744.24-2,447,994.40
资产减值损失(损失以“-”号填列)-829,778.10
资产处置收益(损失以“-”号填列)263,066.195,283,016.96
三、营业利润(亏损以“-”号填列)767,924,430.33414,864,318.27
加:营业外收入9,672,306.075,859,064.92
减:营业外支出5,800,138.91921,343.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)771,796,597.49419,802,039.92
减:所得税费用43,151,242.2840,360,767.13
五、净利润(净亏损以“-”号填列)728,645,355.21379,441,272.79
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)728,645,355.21379,441,272.79
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)584,827,930.88334,985,799.24
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填143,817,424.3344,455,473.55
列)
六、其他综合收益的税后净额50,491,849.15-462,617,944.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额50,491,849.15-462,617,944.79
(一)不能重分类进损益的其他综合收益50,491,849.15-462,619,064.79
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-23,234.00
3.其他权益工具投资公允价值变动50,491,849.15-462,595,830.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,120.00
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备1,120.00
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额779,137,204.36-83,176,672.00
归属于母公司所有者的综合收益总额635,319,780.03-127,632,145.55
归属于少数股东的综合收益总额143,817,424.3344,455,473.55
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.260.15
(二)稀释每股收益0.260.15

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:118,634,278.24元,上期被合并方实现的净利润为:128,519,889.71元。法定代表人:李明 主管会计工作负责人:方世清 会计机构负责人:沈春水

4、母公司利润表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、营业收入1,707,871,290.201,663,785,963.43
减:营业成本1,687,949,356.881,641,859,328.25
税金及附加4,878,966.133,316,127.10
销售费用
管理费用15,113,741.3112,662,768.77
研发费用
财务费用125,916,699.99124,650,032.59
其中:利息费用127,189,704.39126,005,331.79
利息收入1,868,630.721,703,354.58
加:其他收益27,700.37110,736.33
投资收益(损失以“-”号填列)576,741,738.50404,132,910.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益441,466,208.74294,631,472.74
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-275,304.96-131,135.67
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)450,506,659.80285,410,218.11
加:营业外收入136,486.08
减:营业外支出13,763.65
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)450,506,659.80285,532,940.54
减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)450,506,659.80285,532,940.54
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)450,506,659.80285,532,940.54
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额50,491,849.15-462,665,150.79
(一)不能重分类进损益的其他综合收益50,491,849.15-462,665,150.79
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益-23,234.00
3.其他权益工具投资公允价值变动50,491,849.15-462,641,916.79
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额500,998,508.95-177,132,210.25
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.200.13
(二)稀释每股收益0.200.13

5、合并现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金12,991,345,472.6613,363,424,323.74
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还109,623,119.94562,447,587.38
收到其他与经营活动有关的现金120,931,417.96176,519,100.84
经营活动现金流入小计13,221,900,010.5614,102,391,011.96
购买商品、接受劳务支付的现金11,549,844,688.9911,751,244,457.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金505,744,150.10470,078,834.77
支付的各项税费327,710,516.06275,923,399.32
支付其他与经营活动有关的现金223,787,985.21417,968,571.38
经营活动现金流出小计12,607,087,340.3612,915,215,263.26
经营活动产生的现金流量净额614,812,670.201,187,175,748.70
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金49,631,448.40
取得投资收益收到的现金84,987,673.90597,999,917.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额860,051.5019,388,778.41
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金8,021,690.70144,507,061.96
投资活动现金流入小计93,869,416.10811,527,206.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,804,323,428.712,366,279,496.08
投资支付的现金1,121,357,741.0336,529,700.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额1,163,155,075.76
支付其他与投资活动有关的现金490,243.20384,819.57
投资活动现金流出小计5,089,326,488.702,403,194,015.65
投资活动产生的现金流量净额-4,995,457,072.60-1,591,666,808.90
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金223,698,202.00142,048,792.89
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金223,698,202.00142,048,792.89
取得借款收到的现金9,494,618,962.898,237,341,158.96
收到其他与筹资活动有关的现金1,004,858,180.951,810,715.67
筹资活动现金流入小计10,723,175,345.848,381,200,667.52
偿还债务支付的现金5,280,877,273.445,567,087,585.33
分配股利、利润或偿付利息支付的现金703,561,385.61450,873,462.44
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润178,556,161.3530,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金330,579,140.06306,002,096.61
筹资活动现金流出小计6,315,017,799.116,323,963,144.38
筹资活动产生的现金流量净额4,408,157,546.732,057,237,523.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额27,513,144.331,652,746,462.94
加:期初现金及现金等价物余额2,250,107,756.041,679,957,433.83
六、期末现金及现金等价物余额2,277,620,900.373,332,703,896.77

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,022,640,577.161,967,821,934.91
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,918,993.112,598,113.96
经营活动现金流入小计2,024,559,570.271,970,420,048.87
购买商品、接受劳务支付的现金2,038,300,338.421,896,092,186.79
支付给职工以及为职工支付的现金15,629,288.2913,978,747.90
支付的各项税费9,946,684.497,240,395.31
支付其他与经营活动有关的现金3,832,875.164,136,159.44
经营活动现金流出小计2,067,709,186.361,921,447,489.44
经营活动产生的现金流量净额-43,149,616.0948,972,559.43
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金49,631,448.40
取得投资收益收到的现金115,822,273.00608,635,192.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额140,369.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金737,374,027.741,773,000,000.00
投资活动现金流入小计853,196,300.742,431,407,009.68
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金38,234,585.88395,060.23
投资支付的现金2,542,558,852.69116,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,007,000,000.00636,009,928.85
投资活动现金流出小计3,587,793,438.57752,404,989.08
投资活动产生的现金流量净额-2,734,597,137.831,679,002,020.60
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,730,817,291.102,049,090,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金800,000,000.00
筹资活动现金流入小计4,530,817,291.102,049,090,000.00
偿还债务支付的现金1,434,725,897.001,951,640,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金220,653,490.15110,750,554.88
支付其他与筹资活动有关的现金238,356.16300,000,000.00
筹资活动现金流出小计1,655,617,743.312,362,390,554.88
筹资活动产生的现金流量净额2,875,199,547.79-313,300,554.88
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额97,452,793.871,414,674,025.15
加:期初现金及现金等价物余额113,588,898.8133,562,235.44
六、期末现金及现金等价物余额211,041,692.681,448,236,260.59

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,266,863,331.003,817,576,824.571,102,316,831.096,975,876.601,396,569,817.914,008,977,142.2712,599,279,823.444,375,960,662.9616,975,240,486.40
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并1,682,490,000.00612,740.09-112,840,985.581,570,261,754.511,513,950,901.253,084,212,655.76
其他
二、本年期初余额2,266,863,331.005,500,066,824.571,102,316,831.097,588,616.691,396,569,817.913,896,136,156.6914,169,541,577.955,889,911,564.2120,059,453,142.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-1,627,973,550.0050,491,849.1536,034,074.38542,168,490.98-999,279,135.49161,046,538.30-838,232,597.19
(一)综合收益总额50,491,849.15584,827,930.88635,319,780.03143,817,424.33779,137,204.36
(二)所有者投入和减少资本223,698,202.00223,698,202.00
1.所有者投223223
入的普通股,698,202.00,698,202.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-108,809,439.89-108,809,439.89-175,097,806.48-283,907,246.37
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-108,809,439.89-108,809,439.89-175,097,806.48-283,907,246.37
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备36,034,074.3836,034,074.3834,778,728.7470,812,803.12
1.本期提取42,534,4342,534,4340,670,6183,205,05
7.027.029.556.57
2.本期使用-6,500,362.64-6,500,362.64-5,891,890.81-12,392,253.45
(六)其他-1,627,973,550.0066,149,999.99-1,561,823,550.01-66,150,010.29-1,627,973,560.30
四、本期期末余额2,266,863,331.003,872,093,274.571,152,808,680.2443,622,691.071,396,569,817.914,438,304,647.6713,170,262,442.466,050,958,102.5119,221,220,544.97

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,266,863,331.003,817,424,330.091,523,055,833.964,151,444.831,311,444,152.553,528,680,714.5112,451,619,806.944,223,984,774.7316,675,604,581.67
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并1,558,050,000.00-142,453,841.331,415,596,158.671,362,767,583.822,778,363,742.49
其他
二、本年期初余额2,266,863,331.000.000.000.005,375,474,330.090.001,523,055,833.964,151,444.831,311,444,152.550.003,386,226,873.180.0013,867,215,965.615,586,752,358.5519,453,968,324.16
三、本期增减变动金额68,5670.00-462,6-121,613,2150.00392,660.0011,705293,18304,89
(减少以“-”号填列),480.6017,944.7914.10,284.131,908.43,114.277,670.092,784.36
(一)综合收益总额-330,526,551.47334,985,799.244,459,247.7744,455,473.5548,914,721.32
(二)所有者投入和减少资本0.00386,683,930.45386,683,930.45
1.所有者投入的普通股0.00386,683,930.45386,683,930.45
2.其他权益工具持有者投入资本0.000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额0.000.00
4.其他0.000.00
(三)利润分配0.00-130,635,274.22-130,635,274.22
1.提取盈余公积0.000.00
2.提取一般风险准备0.000.00
3.对所有者(或股东)的分配0.00-130,635,274.22-130,635,274.22
4.其他0.000.00
(四)所有者权益内部结转-132,091,393.3213,215,284.13118,876,109.190.000.00
1.资本公积转增资本(或股本)0.000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)0.000.00
3.盈余公积弥补亏损0.000.00
4.设定受益计划变动额结转留存收益0.000.00
5.其他综合收益结转留存收益-132,091,393.3213,215,284.13118,876,109.190.000.00
6.其他0.000.00
(五)专项储备-121,614.10-121,614.10-176,459.69-298,073.79
1.本期提取0.000.00
2.本期使用-121,614.10-121,614.10-176,459.69-298,073.79
(六)其他68,567,480.60-61,200,000.007,367,480.60-7,140,000.00227,480.60
四、本期期末余额2,266,863,331.000.000.000.005,444,041,810.690.001,060,437,889.174,029,830.731,324,659,436.680.003,778,888,781.610.0013,878,921,079.885,879,940,028.6419,758,861,108.52

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2023年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,266,863,331.003,660,515,584.301,102,316,831.091,358,910,975.494,537,018,151.3512,925,624,873.23
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,266,863,331.03,660,515,584.31,102,316,831.01,358,910,975.44,537,018,151.312,925,624,873.
0099523
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-186,338,752.7750,491,849.15341,697,219.91205,850,316.29
(一)综合收益总额50,491,849.15450,506,659.80500,998,508.95
(二)所有者投入和减少资本-101,000,000.00-101,000,000.00
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-101,000,000.00-101,000,000.00
(三)利润分配-108,809,439.89-108,809,439.89
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-108,809,439.89-108,809,439.89
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项
储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-85,338,752.77-85,338,752.77
四、本期期末余额2,266,863,331.003,474,176,831.531,152,808,680.241,358,910,975.494,878,715,371.2613,131,475,189.52

上年金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,266,863,331.003,660,363,089.821,523,101,919.961,273,785,310.133,762,694,165.8412,486,807,816.75
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,266,863,331.003,660,363,089.821,523,101,919.961,273,785,310.133,762,694,165.8412,486,807,816.75
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)227,480.60-462,665,150.7913,215,284.13404,470,497.73-44,751,888.33
(一)综合收益总额-330,512,309.47285,532,940.54-44,979,368.93
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润
分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转-132,152,841.3213,215,284.13118,937,557.19
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-132,152,841.3213,215,284.13118,937,557.19
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他227,480.60227,480.60
四、本期期末余额2,266,863,331.003,660,590,570.421,060,436,769.171,287,000,594.264,167,164,663.5712,442,055,928.42

三、公司基本情况

1.公司概况

公司名称:安徽省皖能股份有限公司注册资本:人民币2,266,863,331.00元整法定代表人:李明组织类型:其他股份有限公司(上市)注册地址:安徽省合肥市马鞍山路76号

营业期限:长期

2.历史沿革

安徽省皖能股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)是经安徽省人民政府政秘(1993)第165号文件批准,经中国证监会证监发审字(1993)29号文复审同意,由安徽省能源集团有限公司(原安徽省电力开发总公司)作为唯一发起人,将其投资建成的合肥电厂3号燃煤发电机组、铜陵电厂1号和2号燃煤发电机组折股32,500万国有法人股,向社会法人募集16,000万股,发行社会公众股7,000万股,总股份55,500万股。本公司于1993年12月13日在安徽省工商行政管理局登记注册,12月20日公司股票在深圳证券交易所上市,股票简称“皖能电力”,股票代码“000543”。1996年5-6月,本公司实施95年度配股和分红送股方案,向全体股东按10股配售3股(每股配售价3元),合计配售股票12,349万股。1996年8月,送红股5,621万股。1998年2-3月,本公司实施97年度配股方案,以每股6.8元的价格第二次成功地向社会公开配售股票,共计配售3,831万股。2006年本公司进行股权分置改革:流通股股东每10股获得安徽省能源集团有限公司支付3.3股对价。股改后,本公司总股本不变,安徽省能源集团有限公司持股数由46,800万股减少到42,158.75万股。2013年3月,公司非公开发行人民币普通股(A股)280,165,289股,本次发行后,公司总股份为105,317.41万股。2015年9月,公司召开2015年第一次临时股东大会同意以截至2015年6月30日的股份总数1,053,174,105股为基数,以未分配利润向全体股东每10股送2股,以资本公积金向全体股东每10股转增5股,此次权益性分派方案后,公司总股份为179,039.60万股。2019年7月,公司向安徽省能源集团有限公司发行股份47,646.74万股购买国能神皖能源有限责任公司24%股权,此次发行股份购买资产交易后,公司总股份为226,686.33万股。本公司属公共事业-电力行业。本公司经营范围:发电业务、输电业务、供(配)电业务;建设工程施工;水力发电(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:热力生产和供应;合同能源管理;节能管理服务;电力行业高效节能技术研发;智能输配电及控制设备销售;太阳能发电技术服务;风力发电技术服务;风电场相关系统研发;新兴能源技术研发;碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术研发;新材料技术研发;人工智能行业应用系统集成服务;储能技术服务;工业互联网数据服务;煤炭及制品销售;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;以自有资金从事投资活动(除许可业务外,可自主依法经营法律法规非禁止或限制的项目)。 本公司母公司为安徽省能源集团有限公司,最终控制方为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会,本财务报告于二○二三年八月二十三日经本公司董事会批准报出。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更,九、在其他主体中的权益。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2、持续经营

经评估,自本报告期末起12个月内,公司未发现存在对公司持续经营能力产生重大怀疑的事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

无。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》(会计部函〔2018〕453号)的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。

3、营业周期

本公司以12个月作为一个经营周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享

有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。10、金融工具

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:

(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段:初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。

(3)应收款项及租赁应收款

本公司对于无论是否含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11、应收票据

本公司对于不论是否含重大融资成分的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。依据风险特征将应收票据划分为以下两个组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合1:应收银行承兑汇票组合2:应收商业承兑汇票对于划分为组合1的应收票据,具有较低信用风险,不计提坏账。对于划分为组合2的应收票据,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

12、应收账款

本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

1.预期信用损失的简化模型:始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

(1)按组合计提坏账准备的应收款项

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。

组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合应收电、热、煤、运输、粉煤灰等
新能源补贴组合发电补贴应收款项
其他其他应收款项

对于划分为组合的应收账款,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

(2)如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值,则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。

①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项余额在1,000万元以上(含1,000万元)
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。

②单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益

13、应收款项融资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型(详见附注、三(十)金融工具)进行处理。本公司依据款项性质、风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

组合名称组合内容
关联方组合安徽省能源集团有限公司及其控制的企业、其他关联方的应收款项
低风险组合员工备用金、代垫社保、保证金等
账龄组合代垫项目前期费用款项
其他其他往来款

对于划分为组合的其他应收款,参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。其中:账龄组合预期信用损失率

账龄预期信用损失率(%)
半年以内
半年至1年(含1年)5
1-2年(含2年)10
2-3年(含3年)30
3-4年(含4年)50
4-5年(含5年)80
5年以上100

15、存货

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2.发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16、合同资产

1.合同资产的确认方法及标准本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

2.合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

17、合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划

作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损

失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

24、固定资产

(1) 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
生产用房屋年限平均法3502.86
受腐蚀生产用房屋年限平均法2005.00
非生产用房屋年限平均法4502.22
简易房年限平均法10010.00
水电站大坝年限平均法4552.11
其他建筑物年限平均法4002.50
输电线路年限平均法300-33.23-3.33
变电设备年限平均法200-34.85-5
配电线路年限平均法200-34.85-5.00
脱硫系统设备年限平均法2034.85
其他专用设备年限平均法2034.85
通讯线路、自动化控制设备年限平均法8-100-59.5-12.5
用电计量设备年限平均法8012.50
其他通用设备年限平均法10010.00
铁路运输设备年限平均法1855.28
其他运输设备年限平均法1059.50
水工机械、检修及维护设备年限平均法10-1556.33-9.5
设备工具年限平均法10010.00
电子设备、生产管理用工器具年限平均法5020.00

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25、在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

26、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1.租赁负债的初始计量金额;

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3.发生的初始直接费用;

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、软件等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权20-50
特许经营权30
软件3-5

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核;如必要,对使用寿命进行调整。

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2) 内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产:

A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图;C.无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

31、长期资产减值

公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而

对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

32、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2) 离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

35、租赁负债

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

3.购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;

4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权;

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。

36、预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

37、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关资产(商品或服务)的控制权时确认收入。履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

1.客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

2.客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

3.本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。如果履约义务是在某一时段内履行的,则本公司按照履约进度确认收入。否则,本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。履约进度按本公司为履行履约义务而发生的支出或投入来衡量,该进度基于每份合同截至资产负债表日累计已发生的成本占预计总成本的比例确定。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。本公司在同时满足以下主要不同类型收入的其他确认条件时,予以确认。

1.电力收入

电力收入于电力供应至各电厂所在地的电网公司时确认。

2.热力收入

热力收入于热力供应至客户时确认。

3.煤炭贸易销售收入

与煤炭销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。

4.粉煤灰销售收入

与粉煤灰销售相关的收入在商品控制权转移给购货方时确认。

5.装卸航运业务

装卸航运收入于装卸运输业务完成时确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

40、政府补助

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

1.承租人

本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

(1)融资租赁

本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(2)经营租赁

本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。

(2) 融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
2022 年11月30日,财政部发布了《企业会计准则解释第16号》 (财会[2022]31 号,以下简称解释16号), 其中“关于单项交易产 生的资产和负债相关的递延所得 税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023年1月1日起施行。公司于2023年4 月26日召开第十届董事会第二十四次会议,审议通过了该《会计政策变更的议案》。对在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的租赁交易以及固定资产存在弃置义务而确认预计负债并计入固定资产成本的交易等,产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的,按照《企业会计准则第18号——所得税》的有关规定,将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务13%、9%、6%、5%
城市维护建设税应缴流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

根据关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税[2015]78号)规定,本公司子公司临涣中利发电有限公司、阜阳华润电力有限公司以煤矸石、煤泥、次煤为原料生产电力,享有增值税即征即退50%的优惠政策。根据财税〔2021〕40号文《财政部 税务局关于完善资源综合利用增值税政策的公告》“三、纳税人销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务,可享受增值税即征即退政策”;附件:《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(2022年版)“二、废渣、废水(液)、废气,2.9垃圾以及利用垃圾发酵产生的沼气生产的电力、热力退税比例100%;五、资源综合利用劳务,5.1:垃圾处理、污泥处理处置劳务退税比例70%”。本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司都可享受此项优惠政策。根据《中华人民共和国所得税法》第二十七条第三项“企业从事符合条件的环境保护、节能节水项目的所得,可以免征、减征企业所得税。”《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第八十八条“企业从事公共污水处理、公共垃圾处理、沼气综合开发利用、节能减排技术改造、海水淡化等环境保护、节能节水项目的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。”本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司从事公共垃圾发电,享受该优惠政策。 根据《企业所得税法》第三十四条“企业购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的投资额,可以按一定比例实行税额抵免”;《企业所得税法实施条例》第一百条“企业所得税法第三十四条所称税额抵免,是指企业购置并实际使用《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》、《节能节水专用设备企业所得税优惠目录》和《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的环境保护、节能节水、安全生产等专用设备的,该专用设备的投资额的10%可以从企业当年的应纳税额中抵免:当年不足抵免的,可以在以后5个纳税年度结转抵免。”本公司子公司安徽皖能环保发电有限公司子公司购置用于环境保护、节能节水、安全生产等专用设备投资额抵免应纳税额。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
银行存款2,296,536,832.072,265,656,412.52
其他货币资金1,135,674.196,715,670.55
合计2,297,672,506.262,272,372,083.07
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额20,051,605.8915,064,327.03

其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项 20,051,605.89元,其中保函保证金13,040,000.26元,土地复垦金7,011,605.63元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明

3、衍生金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据27,213,631.803,295,000.00
合计27,213,631.803,295,000.00

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据27,213,631.80100.00%27,213,631.803,295,000.00100.00%3,295,000.00
其中:
应收银行承兑汇票27,213,631.80100.00%27,213,631.803,295,000.00100.00%3,295,000.00
合计27,213,631.80100.00%27,213,631.803,295,000.00100.00%3,295,000.00

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
应收银行承兑汇票27,213,631.80
合计27,213,631.80

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据1,077,411.6011,342,948.55
合计1,077,411.6011,342,948.55

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额

其他说明:

(6) 本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款3,319,000.000.09%3,319,000.00100.00%3,319,000.000.11%3,319,000.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款3,670,384,858.4299.91%40,393,120.891.10%3,629,991,737.533,056,958,256.1699.89%27,869,377.650.91%3,029,088,878.51
其中:
合计3,673,703,858.42100.00%43,712,120.891.19%3,629,991,737.533,060,277,256.16100.00%31,188,377.651.02%3,029,088,878.51

按单项计提坏账准备:3,319,000.00元

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
淮北长源煤矸石综合利用有限公司3,319,000.003,319,000.00100.00%收回可能性小
合计3,319,000.003,319,000.00

按组合计提坏账准备:40,393,120.90元。

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
关联方组合369,299.61
低风险组合2,725,551,266.95320,000.000.01%
新能源组合748,494,871.3427,530,320.293.68%
其他195,969,420.5212,542,800.606.40%
合计3,670,384,858.4240,393,120.89

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)3,220,414,255.88
其中:半年以内3,049,140,273.22
半年至1年171,273,982.66
1至2年291,690,642.77
2至3年104,067,862.00
3年以上57,531,097.77
3至4年24,387,401.44
4至5年14,470,488.21
5年以上18,673,208.12
合计3,673,703,858.42

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备31,188,377.6515,231,936.452,708,193.2143,712,120.89
合计31,188,377.6515,231,936.452,708,193.2143,712,120.89

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
国网安徽省电力有限公司2,309,550,129.7962.87%20,862,665.23
浙江创锴供应链管理有限公司141,625,760.663.86%
扬州正融电力燃料有限公司138,628,593.023.77%
安阳市轩和物资经销有限公司105,400,620.002.87%
福清市金麟供应链管理有限公司100,943,097.482.75%
合计2,796,148,200.9576.12%

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

其他说明:

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内569,293,587.6699.95%573,244,464.0099.67%
1至2年237,545.270.04%1,884,920.350.33%
2至3年7,199.3217,500.00
3年以上18,001.1722,825.31
合计569,556,333.42575,169,709.66

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
中国电力工程顾问集团西北电力设计院有限公司579,189,207.6138.01
东方电气股份有限公司253,162,500.0018.27
上海锅炉厂有限公司212,887,260.009.13
安徽华电工程咨询设计有限公司157,804,466.703.14
中国电力工程顾问集团华东电力设计院有限公司155,590,823.622.15
合计1,358,634,257.9370.7

其他说明:

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利168,801,706.1596,647,461.42
其他应收款403,643,180.70448,286,852.51
合计572,444,886.85544,934,313.93

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司58,008,619.0941,404,662.65
国电皖能太湖风电有限公司36,603,261.0924,797,256.54
国电皖能望江风电有限公司54,734,726.3230,445,542.23
徽商银行股份有限公司19,455,099.65
合计168,801,706.1596,647,461.42

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
国电优能宿松风电有限公司881,429.144-5年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
国电优能宿松风电有限公司40,523,233.511-3年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有限公司24,797,256.541-3年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
国电皖能望江风电有限公司30,445,542.232-3年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
合计96,647,461.42

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
投标保证金21,417,361.7417,989,179.35
项目前期费用68,028,988.01148,154,569.29
部属机组26,322,489.8526,322,489.85
往来款360,664,773.68330,791,758.79
备用金446,475.38209,177.41
其他21,126,532.0820,539,116.86
合计498,006,620.74544,006,291.55

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额2,846,358.105,033,120.4987,839,960.4595,719,439.04
2023年1月1日余额在本期
本期计提318,242.86173,993.841,178,781.291,671,017.99
本期转回48.493,026,968.503,027,016.99
2023年6月30日余额3,164,552.475,207,114.3385,991,773.2494,363,440.04

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)367,595,745.96
其中:半年以内57,704,916.80
半年至1年(含1年)309,890,829.16
1至2年29,971,459.40
2至3年5,614,615.64
3年以上94,824,799.74
3至4年4,373,744.87
4至5年4,296,401.06
5年以上86,154,653.81
合计498,006,620.74

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备95,719,439.041,671,017.993,027,016.9994,363,440.04
合计95,719,439.041,671,017.993,027,016.9994,363,440.04

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
颍上皖能环保电力有限公司往来款173,435,659.901年以内34.83%
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司往来款61,005,655.601年以内12.25%
华润电力投资有限公司资金管理中心往来款59,063,745.371年以内11.86%
利辛皖能生物质能发电有限公司往来款50,000,000.001年以内10.04%
淮北国安二期(2*600MW)项目筹建费用垫付基建前期费49,603,847.255年以内9636060.81元,5年以上9.96%44,643,178.38
39967786.44元。
合计393,108,908.1278.94%44,643,178.38

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料41,000,092.69141,720.7340,858,371.9632,275,585.55141,720.7332,133,864.82
燃料1,239,020,687.791,239,020,687.79704,763,404.4134,135,819.38670,627,585.03
备品备件61,374,293.129,307,192.0652,067,101.0654,762,351.279,307,192.0645,455,159.21
合计1,341,395,073.609,448,912.791,331,946,160.81791,801,341.2343,584,732.17748,216,609.06

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料141,720.73141,720.73
备品备件9,307,192.069,307,192.06
燃料34,135,819.3834,135,819.38
合计43,584,732.1734,135,819.389,448,912.79

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

本期合同资产计提减值准备情况:

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因

其他说明

11、持有待售资产

单位:元

项目期末账面余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵进项税665,993,045.26493,836,323.45
碳排放权资产40,303,919.2840,303,919.28
待摊利息5,019,820.5010,281,291.19
预缴企业所得税1,751,672.846,701,332.99
委托贷款100,095,156.88114,120,079.10
其他386,877.788,684,800.26
合计813,550,492.54673,927,746.27

其他说明:

14、债权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

重要的债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

15、其他债权投资

单位:元

项目期初余额应计利息本期公允价值变动期末余额成本累计公允价值变动累计在其他综合收益中确认的损失准备备注

重要的其他债权投资

单位:元

其他债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

减值准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额

在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

其他说明:

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广德经济开发区综合能源有限公司25,456,643.1356,283.4025,512,926.53
广德智慧能源有限公司39,762,145.5239,762,145.52
六安市9,600,9,600,
皖能新能源有限公司000.00000.00
明光皖垦白米山风力发电有限公司8,000,000.008,000,000.00
淮北浍能智慧能源发展有限公司2,550,000.002,550,000.00
小计65,218,788.6520,150,000.0056,283.4085,425,072.05
二、联营企业
安徽省能源集团财务有限公司585,255,423.2020,614,116.90605,869,540.10
中煤新集利辛发电有限公司937,554,680.1887,797,982.251,025,352,662.43
淮北涣城发电有限公司375,435,433.765,388,883.23380,824,316.99
淮北申皖发电有限公司171,996,235.896,717,442.63178,713,678.52
国电优能宿松风电有限公司94,178,655.247,117,141.6016,603,956.4484,691,840.40
国电皖能太湖风电有限公司56,751,600.354,116,236.9811,806,004.5549,061,832.78
国电皖能望江风电有限公司84,115,193.887,723,424.9124,289,184.0967,549,434.70
安徽淮南洛能发电有限责任公司201,836,347.71-17,917,775.16183,918,572.55
国能神皖能源有限责任公司7,927,788,240.43303,026,835.838,230,815,076.26
国电皖能宿松122,024,639.6,236,980.44128,261,620.
风电有限公司8630
安徽桐城抽水蓄能有限公司60,400,000.0022,010,000.0082,410,000.00
山西潞光发电有限公司458,706,419.037,150,224.89465,856,643.92
安徽石台抽水蓄能有限公司40,000,000.0020,000,000.0060,000,000.00
安徽电力交易中心有限公司19,646,627.9119,646,627.91
安徽宁国抽水蓄能有限公司28,000,000.0028,000,000.00
安徽省响洪甸蓄能发电有限责任公司88,583,400.00598,257.0589,181,657.05
华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司326,852,730.001,293,594.24328,146,324.24
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司128,958,269.832,252,209.69131,210,479.52
安徽响水涧抽水蓄能有限公司35,279,504.86-649,346.7434,630,158.12
安徽智碳能源有限公司11,700,000.0011,700,000.00
聚变新能(安徽)有限公司999,600.00999,600.00
小计11,163,689,497.44634,383,504.690.00441,466,208.740.000.0052,699,145.080.000.0012,186,840,065.79
合计11,228,908,286.09654,533,504.690.00441,522,492.140.000.0052,699,145.080.000.0012,272,265,137.84

其他说明

18、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
国元证券股份有限公司1,051,176,939.651,020,544,482.82
华安证券股份有限公司994,819,226.63977,777,355.51
安徽省天然气开发股份有限公司189,356,227.20169,708,089.60
安徽芜湖核电有限公司19,771,256.0019,771,256.00
马鞍山农村商业银行股份有限公司118,855,391.75118,855,391.75
核电秦山联营有限公司282,218,700.00282,218,700.00
国元农业保险股份有限公司120,691,064.34120,691,064.34
安徽省皖能大厦有限责任公司13,067,283.7413,067,283.74
徽商银行股份有限公司469,486,929.60469,486,929.60
合计3,259,443,018.913,192,120,553.36

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
国元证券股份有限公司24,183,518.55723,461,972.86战略性投资
华安证券股份有限公司21,302,338.90613,179,632.03战略性投资
安徽省天然气开发股份有限公司4,318,272.0091,742,227.20战略性投资
安徽芜湖核电有限公司10,228,744.00战略性投资
马鞍山农村商业银行股份有限公司47,455,391.75战略性投资
核电秦山联营有限公司34,260,000.004,526,100.00战略性投资
国元农业保险股份有限公司31,814,620.74战略性投资
安徽省皖能大厦有限责任公司8,351,283.74战略性投资
徽商银行股份有限公司19,455,099.6544,580,872.80战略性投资

其他说明:

19、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额21,171,280.3621,171,280.36
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额21,171,280.3621,171,280.36
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,324,880.819,324,880.81
2.本期增加金额218,952.24218,952.24
(1)计提或摊销218,952.24218,952.24
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额9,543,833.059,543,833.05
三、减值准备
1.期初余额1,164,618.601,164,618.60
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,164,618.601,164,618.60
四、账面价值
1.期末账面价值10,462,828.7110,462,828.71
2.期初账面价值10,681,780.9510,681,780.95

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因
湖畔家园门面房1,342,488.89正在办理中

其他说明

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产20,830,627,137.9919,198,170,751.24
固定资产清理-7,674,191.61-14,278,140.85
合计20,822,952,946.3819,183,892,610.39

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物专用设备通用设备运输设备其他设备及工器具合计
一、账面原值:
1.期初余额9,860,663,956.8524,182,048,881.061,272,479,393.7878,364,191.22628,983,754.2036,022,540,177.11
2.本期增加金额547,837,412.381,816,256,790.543,868,755.021,981,455.4020,075,642.612,390,020,055.95
(1)购置153,867.921,417,735.699,375,228.961,056,447.441,303,656.7413,306,936.75
(2)在建工程转入559,360,977.171,829,450,165.38130,530.98925,007.9612,114,175.482,401,980,856.97
(3)企业合并增加
(4)其他-11,677,432.71-14,611,110.53-5,637,004.926,657,810.39-25,267,737.77
3.本期减少金额15,612,720.3717,333.332,283,081.455,322,780.1523,235,915.30
(1)处置或报废15,612,720.3717,333.332,283,081.455,322,780.1523,235,915.30
4.期末余额10,408,501,369.2325,982,692,951.231,276,330,815.4778,062,565.17643,736,616.6638,389,324,317.76
二、累计折旧
1.期初余额3,504,641,354.0812,100,877,852.08817,531,641.5958,888,558.33308,800,281.5616,790,739,687.64
2.本期增加金额140,135,946.54552,368,563.8832,000,914.362,200,064.5318,646,259.19745,351,748.50
(1)计提140,135,946.54552,368,563.8832,000,914.362,200,064.5318,646,259.19745,351,748.50
3.本期减少金额8,687,290.6217,333.332,165,882.33153,488.3211,023,994.60
(1)处置或报废8,687,290.6217,333.332,165,882.33153,488.3211,023,994.60
4.期末余额3,644,777,300.6212,644,559,125.34849,515,222.6258,922,740.53327,293,052.4317,525,067,441.54
三、减值准备
1.期初余额14,350,139.7218,157,393.67140,003.78982,201.0633,629,738.23
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额14,350,139.7218,157,393.67140,003.78982,201.0633,629,738.23
四、账面价值
1.期末账面价值6,749,373,928.8913,319,976,432.22426,815,592.8518,999,820.86315,461,363.1720,830,627,137.99
2.期初账面价值6,341,672,463.0512,063,013,635.31454,947,752.1919,335,629.11319,201,271.5819,198,170,751.24

(2) 暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
房屋、建筑物6,250,689.38

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物152,410,805.16正在办理中
主厂房204,888,358.13正在办理中
集中控制楼32,504,248.48正在办理中
办公楼8,921,856.50正在办理中
生产综合楼24,083,227.04正在办理中
输煤综合楼1,161,852.27正在办理中
燃油泵房1,250,780.47正在办理中
飞灰暂存及养护车间10,459,463.56正在办理中
渗滤液处理站32,190,324.01正在办理中
危废仓库498,648.33正在办理中
综合泵房及水处理厂房25,962,990.50正在办理中
地磅房822,636.73正在办理中
检修车间8,717,541.78正在办理中
主变配电间764,209.98正在办理中
汽机房23,160,742.01正在办理中
合计527,797,684.96

其他说明

(5) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额
合肥电厂房产清理-9,757,388.25-16,021,233.75
其他2,083,196.641,743,092.90
合计-7,674,191.61-14,278,140.85

其他说明:

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程6,297,983,399.706,646,387,634.09
合计6,297,983,399.706,646,387,634.09

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
潞安准东电厂(2×660MW)工程项目3,686,680,908.833,686,680,908.832,859,070,026.242,859,070,026.24
阜阳华润二期电厂工程1,749,738,401.111,749,738,401.11
皖能合肥 F 级燃气-蒸汽联合循环发电工程项目790,253,007.83790,253,007.83408,734,322.02408,734,322.02
股份本部智能管控中心339,854,201.02339,854,201.02316,768,513.71316,768,513.71
新疆华电昌吉英格玛煤电一体化坑口电厂一期工程530,748,016.90530,748,016.90289,866,116.54289,866,116.54
淮北皖能储能电站一期项目262,026,888.87262,026,888.87257,090,777.63257,090,777.63
电燃一艘59900吨绿色高效沿海散货船95,132,678.4595,132,678.45
皖马1号机组深度调峰项目25,748,464.0425,748,464.0425,748,464.0425,748,464.04
淮北国安2*320mw机组脱硝液氨改尿素22,794,980.1922,794,980.19
皖铜SCR脱硝尿素制氨改造22,068,143.2922,068,143.2919,385,184.7919,385,184.79
合电5号、6号(2*630MW)机组液氨改尿素项目14,939,283.9914,939,283.9914,939,283.9914,939,283.99
6号机组灵活性改造项目14,748,739.6314,748,739.6314,748,739.6314,748,739.63
合肥电厂5、6号机组技改项目30,774,370.9630,774,370.9611,793,761.4911,793,761.49
掺氨燃烧发电科技项目10,237,983.0310,237,983.0310,230,116.0610,230,116.06
百万机组低负荷供热改造项目9,029,632.389,029,632.388,274,143.458,274,143.45
阜阳机组脱硝还原剂液氨改尿素项目7,784,137.077,784,137.07
皖合技改项目7,821,893.857,821,893.856,900,505.706,900,505.70
皖马技改项目512,289.25512,289.255,219,018.455,219,018.45
国安本部技改项目2,999,289.492,999,289.494,580,820.064,580,820.06
皖铜其他项目11,399,674.7611,399,674.763,606,652.223,606,652.22
循环水排污水软化处理系统改造项目3,317,336.623,317,336.62
中利超低排放工程脱硫脱硝1,943,825.841,943,825.841,943,825.841,943,825.84
售电其他项目2,243,622.712,243,622.711,811,998.431,811,998.43
钱营孜技改项目1,562,318.941,562,318.941,768,690.621,768,690.62
能源公司其他项目533,307.27533,307.271,505,428.551,505,428.55
阜阳华润技改项目1,082,903.571,082,903.571,170,370.981,170,370.98
皖相相山经济开发区供热项目948,334.01948,334.01
其他项目89,622.6489,622.64
淮北储能其他项目53,592.2353,592.23
临涣中利技改项目3,876,908.443,876,908.44
电燃2艘万吨级江船第一期9,408,849.609,408,849.60
钱营孜电厂二期扩建项目(1×1000MW)193,233,311.77193,233,311.77
钱营孜全厂节水综合治理项目29,966,680.0129,966,680.01
皖马改扩建灰库项目14,866,986.7314,866,986.73
皖马2号机组DCS系统升级改造9,130,487.569,130,487.56
淮北国安电力有限公司二期2×660MW超超临界机组项目8,537,579.058,537,579.05
安徽省江南产业集中区第一污水处理厂综合能源管理项目2,898,600.042,898,600.04
安徽桑瑞斯环保新材料有限公司屋顶分布式光伏发电项目2,929,402.462,929,402.46
皖能新能源正午镇100MW光伏项目8,111,606.218,111,606.21
歙县博强纺织有限公司3.27MW屋顶光伏项目9,958,420.139,958,420.13
皖合光伏发电项目9,623,821.869,623,821.86
安庆公司4号炉项目(二期项目扩建)7,607,352.407,607,352.403,506,688.393,506,688.39
安庆市生活垃圾焚烧发电厂(1500吨/日)项目(一期)555,540.43555,540.43388,959,059.71388,959,059.71
安庆公司其他技改1,905,763.521,905,763.521,837,137.411,837,137.41
滁州皖能环保电力有限公司二期渗滤液站项目587,939.34587,939.34
滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目技改项目1,122,154.591,122,154.591,177,332.761,177,332.76
宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期(含渗滤液)2,394,338.942,394,338.94706,434.97706,434.97
宿州公司其他技改1,011,096.101,011,096.10668,510.78668,510.78
长丰公司融合工业信息安全态势感知平台393,805.32393,805.32393,805.32393,805.32
定远公司其他技改1,113,334.551,113,334.551,575,621.811,575,621.81
临泉县生活垃圾焚烧发电二期项目(含渗滤液扩建、飞灰填埋场租赁)822,895.33822,895.33
蚌埠环保工业废水项目4,731,416.754,731,416.75
蚌埠公司其他技改176,350.46176,350.46
泾县生活垃圾焚烧发电项目17,744,319.6914,293,447.053,450,872.6416,508,514.1114,293,447.052,215,067.06
利辛县生活垃圾焚烧发电二期项目106,423,595.49106,423,595.492,806,804.962,806,804.96
利辛厂区排污水综合利用研究113,207.55113,207.55
广德市生活垃圾应急填埋场(飞灰填埋专区一期工程)项目1,533,859.721,533,859.72
合肥龙泉山垃圾焚烧PPP项目438,282.36438,282.36
环保本部智能控制中心项目99,345,880.4599,345,880.4592,029,621.6192,029,621.61
枞阳生活垃圾焚烧发电项目10,175,271.3110,175,271.3110,175,271.3110,175,271.31
合计6,322,452,118.0624,468,718.366,297,983,399.706,670,856,352.4524,468,718.366,646,387,634.09

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
潞安准东电厂(2×660MW)工程项目4,883,810,000.002,859,070,026.24803,459,304.729,764.003,662,519,566.9674.99%74.99%139,410,703.4038,570,013.143.33%自有资金+借款
阜阳华润4,800,000,1,749,738,9,894,472.1,759,632,0.0090.57%100%122,853,661,425,738.2.93%自有资金+
二期电厂工程000.00401.1198873.812.9902借款
皖能合肥 F 级燃气-蒸汽联合循环发电工程项目2,448,000,000.00408,734,322.02381,518,685.81790,253,007.8337.98%37.98%12,127,252.777,311,812.502.88%自有资金+借款
新疆华电昌吉英格玛煤电一体化坑口电厂一期工程5,460,000,000.00289,866,116.54240,881,900.36530,748,016.9019.40%19.40%21,902,914.2010,172,480.583.18%自有资金+借款
合计17,591,810,000.005,307,408,865.911,435,754,363.871,759,632,873.819,764.004,983,520,591.69296,294,533.3657,480,044.24

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

(4) 工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备土地使用权其他合计
一、账面原值
1.期初余额2,930,155.199,376,368.1736,075,491.2084,064,899.80132,446,914.36
2.本期增加金额261,320.00261,320.00
3.本期减少金额
4.期末余额2,930,155.199,376,368.1736,336,811.2084,064,899.80132,708,234.36
二、累计折旧
1.期初余额1,465,077.60454,753.82461,051.017,000,021.049,380,903.47
2.本期增加金额732,538.80227,376.90953,909.191,442,977.363,356,802.25
(1)计提732,538.80227,376.90953,909.191,442,977.363,356,802.25
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额2,197,616.40682,130.721,414,960.208,442,998.4012,737,705.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值732,538.798,694,237.4534,921,851.0075,621,901.40119,970,528.64
2.期初账面价值1,465,077.598,921,614.3535,614,440.1977,064,878.76123,066,010.89

其他说明:

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件特许权其他合计
一、账面原值
1.期初余额1,218,490,619.5543,172,652.732,898,633,694.1022,573,398.644,182,870,365.02
2.本期增加金额32,395,769.8298,017,591.521,368,101.30131,781,462.64
(1)购置32,395,769.8298,017,591.521,368,101.30131,781,462.64
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,250,886,389.3743,172,652.732,996,651,285.6223,941,499.944,314,651,827.66
二、累计摊销
1.期初余额301,095,404.3837,985,519.06263,466,562.823,458,453.45606,005,939.71
2.本期增加金额17,950,359.251,364,053.0372,207,374.96432,963.2091,954,750.44
(1)计提17,950,359.251,364,053.0372,207,374.96432,963.2091,954,750.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额319,045,763.6339,349,572.09335,673,937.783,891,416.65697,960,690.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值931,840,625.743,823,080.642,660,977,347.8420,050,083.293,616,691,137.51
2.期初账面价值917,395,215.175,187,133.672,635,167,131.2819,114,945.193,576,864,425.31

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

27、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
合计

其他说明

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
淮北国安电力有限公司3,676,180.953,676,180.95
皖能铜陵发电有限公司8,563,724.708,563,724.70
新疆潞安协鑫准东能源有限公司536,445,551.71536,445,551.71
合计548,685,457.36548,685,457.36

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
淮北国安电力有限公司3,676,180.953,676,180.95
皖能铜陵发电有限公司8,563,724.708,563,724.70
合计12,239,905.6512,239,905.65

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测

期等)及商誉减值损失的确认方法:

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
临涣灰场#2、#3堆灰区2,290,222.02597,449.281,692,772.74
临涣灰场防尘治理配套灌溉工程63,863.9012,772.7451,091.16
临涣#2、#3号堆灰区扩建工程291,481.9749,968.42241,513.55
临涣接水工程1,217,237.0281,149.101,136,087.92
售电公司办公室装修费21,568.777,189.6214,379.15
临涣冷却塔防腐1,422,861.64304,899.001,117,962.64
临涣灰场抑尘智力喷淋、喷灌及绿化项目299,183.5178,047.88221,135.63
阳原土地租赁费1,417,617.1241,900.041,375,717.08
脱硝催化剂2,613,916.21295,915.012,318,001.20
超滤膜元件3,270,928.63370,293.792,900,634.84
铜陵市郊区大通工贸园孵化器园区综合能源管理1,428,571.50357,142.881,071,428.62
本部装饰改造费用1,924,441.97160,370.151,764,071.82
环保本部改造、装修费237,033.8870,742.31166,291.57
环保本部管控一体化系统二期集成项目服务费62,264.0233,962.2828,301.74
滁州宿舍楼内外墙及烟囱防腐项目162,422.4954,140.82108,281.67
滁州一期高温过热器管屏施工项目512,493.1690,439.98422,053.18
淮南旧办公楼修缮项目662,667.48107,459.58555,207.90
淮南附属建筑物彩钢板工程711,093.65115,312.44595,781.21
淮南公司物流门优化项目52,880.7311,457.5541,423.18
长丰企业文化宣教基地项目装修费945,907.8559,741.52886,166.33
其他84,397.8414,066.2870,331.56
合计16,287,161.163,405,894.202,914,420.6716,778,634.69

其他说明

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备35,385,219.448,846,304.8644,492,897.2011,123,224.30
可抵扣亏损2,097,778,231.60524,444,557.902,103,027,249.68525,756,812.42
其他权益工具投资公允价值变动
非同一控制企业合并资产评估减值54,057,670.4013,514,417.6054,507,265.0413,626,816.26
递延收益98,072,128.9224,518,032.2399,218,677.5224,804,669.38
预计负债47,320,740.0811,830,185.0247,320,740.0811,830,185.02
合计2,332,613,990.44583,153,497.612,348,566,829.52587,141,707.38

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值483,741,610.12120,935,402.53507,851,833.72126,962,958.43
其他权益工具投资公允价值变动1,456,669,411.56364,167,352.891,389,346,945.96347,336,736.49
预计负债44,587,074.9611,146,768.7444,587,074.9611,146,768.74
其他206,841,386.6851,710,346.67206,841,386.6851,710,346.67
合计2,191,839,483.32547,959,870.832,148,627,241.32537,156,810.33

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产583,153,497.61587,141,707.38
递延所得税负债547,959,870.83537,156,810.33

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异185,127,554.47197,502,632.47
可抵扣亏损1,467,922,151.531,498,221,623.00
合计1,653,049,706.001,695,724,255.47

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2023年73,670,478.6995,707,269.70
2024年194,471,158.95194,991,196.29
2025年10,566,235.7757,489,893.85
2026年251,387,652.22257,202,429.84
2027年801,143,168.69892,830,833.32
2028年136,683,457.21
合计1,467,922,151.531,498,221,623.00

其他说明

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付工程款1,713,386,469.941,713,386,469.941,173,651,889.041,173,651,889.04
合计1,713,386,469.941,713,386,469.941,173,651,889.041,173,651,889.04

其他说明:

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
信用借款893,168,533.08824,784,834.38
合计893,168,533.08824,784,834.38

短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明

33、交易性金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
其中:

其他说明:

34、衍生金融负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,912,605,225.002,877,462,139.44
合计1,912,605,225.002,877,462,139.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
工程设备款1,788,179,455.121,768,224,588.60
燃料材料款1,690,548,263.581,195,552,676.64
脱硫运行费2,413,238.822,302,043.91
运输费50,668,752.3384,573,653.21
其他177,453,678.41124,200,685.59
合计3,709,263,388.263,174,853,647.95

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国电力工程顾问集团华东电力设计院有限公司126,238,314.08项目尚未工程决算
中国航空规划设计研究总院有限公司41,348,935.86未到支付时限
中国电力工程顾问集团华北电力设计院有限公司9,025,008.92未到支付时限
望江县城市管理行政执法局7,935,762.07未到支付时限
合计184,548,020.93

其他说明:

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
房屋租金217,320.00
合计217,320.00

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明:

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
运费282,760.4546,997.43
粉煤灰款24,670,797.2521,383,667.70
预收煤款43,892,081.77141,945,924.87
其他6,756,277.384,334,617.38
合计75,601,916.85167,711,207.38

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬61,483,401.66517,430,327.14500,922,170.3477,991,558.46
二、离职后福利-设定提存计划1,004,781.5881,497,713.8081,843,664.05658,831.33
合计62,488,183.24598,928,040.94582,765,834.3978,650,389.79

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴41,201,803.32397,598,968.40379,728,272.7559,072,498.97
2、职工福利费458,627.5333,271,622.3633,265,022.58465,227.31
3、社会保险费11,110,933.6737,307,309.8537,366,722.6611,051,520.86
其中:医疗保险费11,104,080.5435,379,175.0035,447,481.1111,035,774.43
工伤保险费6,853.131,865,093.891,856,380.5915,566.43
生育保险费26,901.4026,721.40180.00
其他36,139.5636,139.56
4、住房公积金197,681.0039,159,127.1739,056,684.17300,124.00
5、工会经费和职工教育经费8,514,356.148,371,579.079,783,747.897,102,187.32
8、其他1,721,720.291,721,720.29
合计61,483,401.66517,430,327.14500,922,170.3477,991,558.46

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险894,490.4151,482,999.8451,735,933.49641,556.76
2、失业保险费5,781.901,601,604.481,590,911.8116,474.57
3、企业年金缴费104,509.2728,413,109.4828,516,818.75800.00
合计1,004,781.5881,497,713.8081,843,664.05658,831.33

其他说明40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税61,218,341.0293,280,930.62
企业所得税23,288,487.2112,493,478.10
城市维护建设税163,304.912,146,940.61
土地使用税8,187,516.018,195,000.04
房产税8,327,005.457,860,625.36
教育费附加665,308.812,102,436.12
代扣代缴个人所得税1,468,968.226,519,428.01
其他13,046,556.3710,145,047.00
合计116,365,488.00142,743,885.86

其他说明

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利4,932,557.668,390,895.61
其他应付款2,089,025,144.841,576,338,377.69
合计2,093,957,702.501,584,729,273.30

(1) 应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2) 应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额
普通股股利4,932,557.668,390,895.61
合计4,932,557.668,390,895.61

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

超过1年以上未支付的应付股利期末余额为4,932,540.74元,原因系对方未领取。

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
往来款1,443,606,057.571,077,054,601.29
质保金和保证金395,627,093.95402,514,560.46
预提费用100,902,327.4919,685,664.19
其他148,889,665.8377,083,551.75
合计2,089,025,144.841,576,338,377.69

2) 账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明

42、持有待售负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款2,358,577,654.171,684,922,255.77
一年内到期的应付债券1,016,617,002.00
一年内到期的长期应付款11,733,410.6411,733,410.64
一年内到期的租赁负债3,760,242.954,488,583.39
合计2,374,071,307.762,717,761,251.80

其他说明:

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
短期应付债券1,002,974,246.56
应收票据未终止确认11,342,948.55700,000.00
待转销项税9,273,421.4821,587,070.50
合计1,023,590,616.5922,287,070.50

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
安徽省皖能股份有限公司2023年度第 一期超短期融资券100.002023年05月12日89天1,000,000,000.001,000,000,000.002,974,246.561,002,974,246.56
合计1,000,000,000.001,000,000,000.002,974,246.561,002,974,246.56

其他说明:

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款35,123,219.4540,053,900.00
保证借款4,921,899,559.193,957,681,266.44
信用借款19,343,187,571.0015,813,928,179.41
合计24,300,210,349.6419,811,663,345.85

长期借款分类的说明:

信用借款:1.87%~3.95%保证借款:3.2%~4.41%质押借款:4.41%其他说明,包括利率区间:

46、应付债券

(1) 应付债券

单位:元

项目期末余额期初余额
21皖能股MTN001819,983,780.83806,178,191.79
21皖能股MTN002820,190,684.93807,138,849.32
合计1,640,174,465.761,613,317,041.11

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
21皖能股MTN001100.002021年10月08日3+2年800,000,000.00806,178,191.7913,805,589.04819,983,780.83
21皖能股MTN002100.002021年09月22日3年800,000,000.00807,138,849.3213,051,835.61820,190,684.93
合计1,600,000,000.001,613,317,041.1126,857,424.651,640,174,465.76

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额48,419,518.6950,202,811.53
减:未确认的融资费用-11,479,729.76-12,073,338.01
减:重分类至一年内到期的非流动负债-3,760,242.95-4,488,583.39
合计33,179,545.9833,640,890.13

其他说明:

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款5,236,243.2110,652,436.57
合计5,236,243.2110,652,436.57

(1) 按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
融资租赁5,236,243.2110,652,436.57

其他说明:

(2) 专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

单位:元

项目期末余额期初余额

(2) 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

计划资产:

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)

单位:元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
其他1,580,000.00
弃置费用49,996,708.6249,606,664.51根据《重点危险废物集中处置设施、场所退役费用预提和管理办法》规定对飞灰填埋场退役费用计提预计负债。
合计49,996,708.6251,186,664.51

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助397,174,309.501,000,000.0014,215,362.01383,958,947.49收到政府补助
未实现售后租回损益33,385,816.86905,480.3432,480,336.52融资租赁售业务
合计430,560,126.361,000,000.0015,120,842.35416,439,284.01

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
皖铜契税返还36,567,660.31581,978.7035,985,681.61与资产相关
皖铜基建营业税返还13,453,839.961,048,351.2612,405,488.70与资产相关
皖马储煤场改造项目环保专项补助14,662,307.75299,230.7414,363,077.01与资产相关
国安生态文明建设专项10,510,813.65311,129.9710,199,683.68与资产相关
皖铜4号煤场封闭改造补贴9,296,546.48274,774.809,021,771.68与资产相关
皖合重大项目固定资产投资补助6,925,240.59337,080.786,588,159.81与资产相关
皖铜#5号机组超低排放改造奖励资金6,788,055.46282,835.646,505,219.82与资产相关
皖铜5#机组超低排放项目4,580,512.78356,923.084,223,589.70与资产相关
皖铜节能减排资金款4,499,999.88321,428.584,178,571.30与资产相关
皖马货物港务费项目资金4,467,671.80187,455.424,280,216.38与资产相关
皖铜3#机电除尘改造环保专项资金3,000,000.00250,000.002,750,000.00与资产相关
国安环保专项资金2,903,696.73155,609.332,748,087.40与资产相关
中利煤场全封闭专项资金补贴2,776,660.1536,217.322,740,442.83与资产相关
皖合发电节能优化补贴2,084,020.28130,251.241,953,769.04与资产相关
皖合#5机建设财政贴息1,624,889.80135,407.521,489,482.28与资产相关
皖铜3/4#机组能量优化系统改造893,749.80446,875.00446,874.80与资产相关
皖合西线供热技改补助1,283,773.2170,024.021,213,749.19与资产相关
皖合#5、6机组循环水达标处理项目1,070,567.9836,086.581,034,481.40与资产相关
皖马节能循环经济和资源节约重大项目中央建设投资预算补贴1,008,333.2745,833.34962,499.93与资产相关
皖合能量系统优化节能项目补贴914,285.6957,142.86857,142.83与资产相关
皖合生活污水处理及再利用改造861,694.5430,774.78830,919.76与资产相关
国安节能综合利用奖励57,870.5828,935.2928,935.29与资产相关
皖铜5、6号机组灵活性改造项目专项资金补贴1,000,000.001,000,000.00与资产相关
安庆生态18,841,66664,999.918,176,66与资产相
文明建设专项中央基建投资预算6.8086.82
安庆垃圾焚烧发电渗滤液处理项目2,680,000.00120,000.002,560,000.00与资产相关
安庆三期(污染治理方向)中央基建投资预算19,500,000.00180,555.5619,319,444.44与资产相关
淮南市西部城区生活垃圾焚烧发电项目中央预算补助资金44,430,897.241,933,252.6842,497,644.56与资产相关
淮南环保专项资金(渗滤液站)864,555.48214,500.00650,055.48与资产相关
滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助23,074,074.06777,777.7822,296,296.28与资产相关
滁州市生活垃圾焚烧发电二期扩建项目中央政府预算内补助17,222,222.12833,333.3416,388,888.78与资产相关
阜阳生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助17,083,333.23833,333.3416,249,999.89与资产相关
阜阳生活垃圾焚烧发电二期项目中央政府预算内补助23,125,925.92777,777.7822,348,148.14与资产相关
宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期中央政府预算内补助18,326,388.86541,666.6817,784,722.18与资产相关
临泉县生活垃圾焚726,866.69726,866.69与资产相关
烧发电项目中央政府预算内补助
临泉县生活垃圾焚烧发电二期项目中央政府预算内补助19,138,888.8919,138,888.89与资产相关
池州2019年政府补助项目01号中央政府预算内补助12,057,638.93404,166.6611,653,472.27与资产相关
蚌埠政府中央政府预算内补助10,329,861.02354,166.689,975,694.34与资产相关
利辛皖能环保2017年基建项目0001号中央政府预算内补助24,943,355.17699,346.3824,244,008.79与资产相关
广德县生活垃圾焚烧发电项目中央政府预算内补助14,596,444.40456,138.9014,140,305.50与资产相关
合计397,174,309.501,000,000.0014,215,362.01383,958,947.49

其他说明:

52、其他非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明:

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数2,266,863,331.002,266,863,331.00

其他说明:

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位:元

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,457,281,078.523,457,281,078.52
其他资本公积2,042,785,746.051,627,973,550.00414,812,196.05
合计5,500,066,824.571,627,973,550.003,872,093,274.57

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

57、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益1,102,316,831.0967,322,465.5316,830,616.3850,491,849.151,152,808,680.24
权益法下不能转损益的其他综合收益306,621.62306,621.62
其他权益工具投资公允价值1,102,010,209.4767,322,465.5316,830,616.3850,491,849.151,152,502,058.62
变动
其他综合收益合计1,102,316,831.0967,322,465.5316,830,616.3850,491,849.151,152,808,680.24

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费7,588,616.6942,534,437.026,500,362.6443,622,691.07
合计7,588,616.6942,534,437.026,500,362.6443,622,691.07

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,004,892,334.821,004,892,334.82
任意盈余公积380,069,376.56380,069,376.56
企业发展基金11,608,106.5311,608,106.53
合计1,396,569,817.911,396,569,817.91

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润4,008,977,142.273,528,680,714.51
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-112,840,985.58-142,453,841.33
调整后期初未分配利润3,896,136,156.693,386,226,873.18
加:本期归属于母公司所有者的净利润584,827,930.88334,985,799.24
应付普通股股利108,809,439.89
其他-66,149,999.99-57,676,109.19
期末未分配利润4,438,304,647.673,778,888,781.61

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润-112,840,985.58元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务12,119,465,104.8611,444,075,688.1512,386,039,437.1211,943,945,903.37
其他业务116,528,833.1023,996,083.65152,924,091.7617,896,269.56
合计12,235,993,937.9611,468,071,771.8012,538,963,528.8811,961,842,172.93

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型12,235,993,937.9612,235,993,937.96
其中:
电力及相关产品8,868,621,040.908,868,621,040.90
煤炭3,123,320,853.393,123,320,853.39
运输228,305,648.45228,305,648.45
其他15,746,395.2215,746,395.22
按经营地区分类12,235,993,937.9612,235,993,937.96
其中:
华东地区12,220,608,269.5812,220,608,269.58
华北地区15,385,668.3815,385,668.38
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

公司通常与客户签订合同后,按照合同约定履行履约义务,以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含电力、热力、煤炭等,在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为75,601,916.85元,其中,75,601,916.85元预计将于2023年度确认收入。其他说明

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税5,261,582.434,379,448.73
教育费附加4,068,172.383,476,369.10
房产税15,824,697.0913,165,819.22
土地使用税15,406,587.0616,649,416.96
车船使用税24,940.7321,932.34
印花税10,245,282.528,791,040.36
水利基金8,655,325.787,532,662.16
环境保护税3,637,007.653,216,203.87
其他88,631.90317,166.44
合计63,212,227.5457,550,059.18

其他说明:

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬4,570,734.992,886,255.51
差旅费320,975.79140,021.20
广告宣传费290.00
业务经费330,020.51247,249.00
办公费7,535.9431,106.32
其他94,585.93259,958.78
合计5,324,143.163,564,590.81

其他说明:

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬34,625,501.7729,853,492.63
业务招待费820,815.85614,645.64
租赁费1,110,516.301,184,981.68
折旧费3,104,637.482,428,236.40
差旅费1,988,115.241,072,534.77
运输费及劳务费2,223,224.001,408,546.98
物业管理费902,270.52540,302.92
电话费283,548.66246,149.57
会议费106,941.3837,088.28
中介机构费用1,092,550.851,755,767.32
其他2,336,065.642,190,317.93
合计48,594,187.6941,332,064.12

其他说明

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬17,164,300.3626,295,871.46
原材料61,927,062.71109,177,334.37
外委费109,804.91
折旧2,158,974.28947,107.64
其他299,738.94515,676.05
合计81,659,881.20136,935,989.52

其他说明

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出385,626,771.46384,818,927.04
减:利息收入13,882,704.2812,000,134.06
手续费943,473.84536,124.14
其他394,172.4523,197.18
合计373,081,713.47373,378,114.30

其他说明

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
皖能合肥#5机建设财政贴息135,407.52135,407.52
皖能合肥能量系统优化节能项目补贴57,142.8657,142.86
皖能合肥重大项目固定资产投资补助337,080.78337,080.78
皖能合肥发电节能优化补贴130,251.24130,251.24
皖能合肥西线供热技改补助70,024.0270,024.02
皖能马鞍山节能循环经济和资源节约重大项目中央建设投资预算补贴45,833.3445,833.34
皖能马鞍山货物港务费项目资金187,455.42187,455.42
淮北国安环保专项资金155,609.33155,609.33
淮北国安综合利用奖励28,935.2928,935.29
淮北国安生态文明建设专项311,129.97311,129.97
皖能铜陵基建营业税返还1,048,351.261,048,351.26
皖能铜陵契税返还581,978.70581,978.70
皖能铜陵节能减排资金款321,428.58321,428.58
皖能铜陵3#机电除尘改造环保专项资金250,000.00250,000.00
皖能铜陵5#机组超低排放项目356,923.08356,923.08
皖能铜陵3/4#机组能量优化系统改造446,875.00446,875.00
皖能铜陵#5号机组超低排放改造奖励资金282,835.64282,835.64
临涣中利增值税退税款599,727.33539,532.17
阜阳华润石膏增值税退税-956,521.43
个税手续费返还196,838.83268,466.37
进项税加计减抵27,143.8435,054.08
稳岗补贴668,823.732,189,296.17
失业保险费返还款163,915.052,249,128.35
皖能合肥生活污水处理补贴30,774.7830,774.78
皖能合肥循环水达标处理项目补贴36,086.5836,086.58
皖能铜陵4号煤场封闭改造环保资金274,774.80274,774.80
芜湖长能财政返还4,000,000.001,000,000.00
省级节水型企业奖补100,000.00
省级制造强市奖补资金50,000.00
煤炭高效清洁利用奖补资金129,700.00
2021年特种作业人员从业资格培训财政补贴11,100.00
临涣中利企业发展政策奖励补助款150,000.00
皖铜土地使用税返还12,731,277.88
皖铜房产税减免退回2,565,790.72
皖合房产税退税3,284,702.64
皖合土地税退税6,285,456.52
皖马储煤场改造项目环保专项补助299,230.74299,230.74
中利煤场全封闭专项资金补贴36,217.3235,294.57
增产增收奖励50,000.00
技改纳统奖励20,000.00
收淮北经济和信息化局专项奖励资金100,000.00
一次性扩岗补助39,000.0012,000.00
安庆生态文明建设专项中央基建投资预算664,999.98654,166.65
安庆垃圾焚烧发电渗滤液处理项目120,000.00130,833.33
安庆三期(污染治理方向)中央基建投资预算180,555.56
淮南市西部城区生活垃圾焚烧发电项目中央预算补助资金1,933,252.681,933,252.68
淮南环保专项资金(渗滤液站)214,500.00214,500.00
滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助777,777.78777,777.78
滁州市生活垃圾焚烧发电二期扩建项目中央政府预算内补助833,333.34833,333.34
阜阳生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助833,333.34833,333.34
阜阳生活垃圾焚烧发电二期项目中央政府预算内补助777,777.78777,777.78
宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期中央政府预算内补助541,666.68541,666.68
池州2019年政府补助项目01号中央政府预算内补助404,166.66404,166.66
蚌埠政府中央政府预算内补助354,166.68354,166.68
利辛皖能环保2017年基建项目0001号中央政府预算内补助699,346.38699,346.38
广德县生活垃圾焚烧发电项目中央政府预算内补助456,138.90456,138.90
滁州2022年度工业强区二期渗滤液项目奖补380,272.00
滁州市琅琊区土地税奖励599,925.00
阜阳退役军人减免增值税9,000.009,000.00
淮南岗前培训补贴4,000.00
广德市经济和信息化局2022年度第一批工业发展扶持资金100,000.00
贵池区制造业“两化”融合工程专项资金奖励1,050,000.00
淮南房产税、土地税退税454,064.14
淮南高校毕业生补贴3,000.00
利辛节水型企业补助100,000.00
临泉就业见习补贴21,000.00
琅琊区政府2021年高质量发展(十快企业)奖励资金50,000.00
临泉2020年度促进新型工业化发展扶持奖补资金500,000.00
企业入规奖励42,000.00
水利基金减免收益455.172,614.00
环保公司增值税即征即退15,989,080.119,326,090.10
琅琊区科技创新政策补助48,000.00
合计37,158,682.2156,289,496.27

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益441,497,955.48294,281,910.27
处置交易性金融资产取得的投资收益-2,350,968.03
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入103,519,229.1098,143,789.16
其他603,228.492,134,308.12
合计545,620,413.07392,209,039.52

其他说明

69、净敞口套期收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额

其他说明

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明:

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失1,355,999.00-1,341,768.94
应收账款坏账损失-12,523,743.24-1,106,225.46
合计-11,167,744.24-2,447,994.40

其他说明

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
五、固定资产减值损失-356,338.61
七、在建工程减值损失-473,439.49
合计-829,778.10

其他说明:

73、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益263,066.195,283,016.96

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助19,000.00
非流动资产毁损报废利得817,414.4311.65817,414.43
长期挂账款项清理3,628,030.7264,601.503,628,030.72
违约金、滞纳金收入2,360,159.792,186,233.662,360,159.79
其他2,866,701.133,589,218.112,866,701.13
合计9,672,306.075,859,064.929,672,306.07

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
皖能马鞍山收马鞍山市市政管理处奖励款马鞍山市市政管理处奖励因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助10,000.00与收益相关
皖能马鞍山收马鞍山市花山区科技局研发补助收马鞍山市花山区科技局奖励因研究开发、技术更新及改造等获得的补助9,000.00与收益相关

其他说明:

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠68,799.5273,010.5868,799.52
非流动资产处置损失5,194,258.1431,591.905,194,258.14
其他537,081.25816,740.79537,081.25
合计5,800,138.91921,343.275,800,138.91

其他说明:

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用44,978,410.4640,197,945.40
递延所得税费用-1,827,168.18162,821.73
合计43,151,242.2840,360,767.13

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额771,796,597.49
按法定/适用税率计算的所得税费用192,949,149.37
子公司适用不同税率的影响-16,826,377.82
非应税收入的影响-25,374,760.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,245,532.17
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-41,684,888.28
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响38,858,117.65
归属于合营企业和联营企业的损益-110,366,552.19
以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响3,351,022.22
所得税费用43,151,242.28

其他说明

77、其他综合收益

详见附注七、合并财务报表主要项目注释57 其他综合收益。

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
财务费用-利息收入13,515,172.9911,247,556.96
收到的保证金36,571,302.6167,122,617.05
收到的往来款11,472,648.5040,909,756.69
质保金及押金16,372,167.6720,589,342.43
政府补助5,614,190.219,744,640.47
租金收入431,469.70569,810.36
本期到期的票据保证金4,212,721.402,380,000.00
其他32,741,744.8823,955,376.88
合计120,931,417.96176,519,100.84

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
外部劳务费12,476,467.5116,353,252.29
其他费用化支出61,846,138.1540,020,616.86
往来款52,806,750.72263,487,354.34
质保金及押金13,997,703.3631,786,261.12
罚款及捐款1,028,067.01995,337.95
备用金-员工借款318,540.00440,300.00
支付的保证金42,489,420.6951,195,657.10
其他38,824,897.7713,689,791.72
合计223,787,985.21417,968,571.38

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额14,313,950.76
江布电厂增值税留抵退税130,129,772.36
其他8,021,690.7063,338.84
合计8,021,690.70144,507,061.96

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他490,243.20384,819.57
合计490,243.20384,819.57

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收到的安徽省能源集团有限公司借款1,000,000,000.00
其他4,858,180.951,810,715.67
合计1,004,858,180.951,810,715.67

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付的安徽省能源集团有限公司借款321,198,641.59300,000,000.00
支付的融资租赁款5,866,705.325,866,705.32
其他3,513,793.15135,391.29
合计330,579,140.06306,002,096.61

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润728,645,355.21379,441,272.79
加:资产减值准备11,167,744.243,277,772.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧744,665,363.56646,535,611.00
使用权资产折旧2,454,914.96227,376.92
无形资产摊销91,998,437.3074,499,082.93
长期待摊费用摊销2,914,420.673,503,429.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-276,669.65-6,853,423.04
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)5,194,258.14-111,816.44
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)398,121,246.64384,818,927.04
投资损失(收益以“-”号填列)-545,620,413.07-392,209,039.52
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)3,988,209.775,707,672.77
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-6,027,555.90-5,544,851.04
存货的减少(增加以“-”号填列)-583,729,551.75-150,952,298.82
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-732,886,005.47-318,328,362.48
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)485,659,300.38563,164,395.09
其他8,543,615.17
经营活动产生的现金流量净额614,812,670.201,187,175,748.70
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,277,620,900.373,332,703,896.77
减:现金的期初余额2,250,107,756.041,679,957,433.83
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额27,513,144.331,652,746,462.94

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

单位:元

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物1,627,973,550.00
其中:
安徽皖能环保发电有限公司1,627,973,550.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物464,818,474.24
其中:
安徽皖能环保发电有限公司464,818,474.24
其中:
取得子公司支付的现金净额1,163,155,075.76

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
其中:
其中:
其中:

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金2,277,620,900.372,250,107,756.04
可随时用于支付的银行存款2,276,485,226.182,249,004,806.89
可随时用于支付的其他货币资金1,135,674.191,102,949.15
三、期末现金及现金等价物余额2,277,620,900.372,250,107,756.04

其他说明:

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金20,051,605.89保证金、土地复垦金
应收账款37,366,111.84借款质押
合计57,417,717.73

其他说明:

本公司于2009年5月14号与国家开发银行安徽省分行签订了金额为6亿元的长期借款合同,合同约定:由出质人临涣中利发电有限公司以其依法可以出质的应收账款,即淮北临涣煤泥煤矸石电厂一期工程项目40%的电费收费权提供质押担保。截至2023年6月30日,该借款合同项下的质押金额为45,000,000.00元。

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元
欧元
港币
应收账款
其中:美元
欧元
港币
长期借款
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
皖铜基建营业税返还31,665,000.00递延收益/其他收益1,048,351.26
皖铜契税返还54,609,000.00递延收益/其他收益581,978.70
皖铜3/4#机组能量优化系统改造7,150,000.00递延收益/其他收益446,875.00
国安节能综合利用奖励13,100,000.00递延收益/其他收益28,935.29
皖合重大项目固定资产投资补助11,974,000.00递延收益/其他收益337,080.78
皖马货物港务费项目资金6,310,998.37递延收益/其他收益187,455.42
皖马储煤场改造项目环保专项补助15,560,000.00递延收益/其他收益299,230.74
皖合#5机建设财政贴息4,874,670.00递延收益/其他收益135,407.52
皖合发电节能优化补贴4,320,000.00递延收益/其他收益130,251.24
国安环保专项资金4,070,000.00递延收益/其他收益155,609.33
皖铜4号煤场封闭改造补贴10,000,000.00递延收益/其他收益274,774.80
皖合西线供热技改补助1,750,600.00递延收益/其他收益70,024.02
皖合能量系统优化节能项目补贴2,000,000.00递延收益/其他收益57,142.86
皖马节能循环经济和资源节约重大项目中央建设投资预算补贴1,650,000.00递延收益/其他收益45,833.34
皖合#5、6机组循环水达标处理项目1,269,044.17递延收益/其他收益36,086.58
皖合生活污水处理及再利用改造1,030,955.83递延收益/其他收益30,774.78
中利煤场全封闭专项资金补贴2,897,384.52递延收益/其他收益36,217.32
国安生态文明建设专项592,628.52递延收益/其他收益311,129.97
皖铜节能减排资金款9,000,000.00递延收益/其他收益321,428.58
皖铜3#机电除尘改造环保专项资金7,000,000.00递延收益/其他收益250,000.00
皖铜5#机组超低排放项目9,280,000.00递延收益/其他收益356,923.08
皖铜#5号机组超低排放改造奖励资金10,000,000.00递延收益/其他收益282,835.64
临涣中利增值税退税款599,727.33其他收益599,727.33
稳岗补贴668,823.73其他收益668,823.73
失业保险费返还款163,915.05其他收益163,915.05
芜湖长能财政返还4,000,000.00其他收益4,000,000.00
收淮北经济和信息化局专项奖励资金100,000.00其他收益100,000.00
一次性扩岗补助39,000.00其他收益39,000.00
安庆生态文明建设专项中央基建投资预算18,841,666.80递延收益/其他收益664,999.98
安庆垃圾焚烧发电渗滤液处理项目2,680,000.00递延收益/其他收益120,000.00
安庆三期(污染治理方向)19,500,000.00递延收益/其他收益180,555.56
中央基建投资预算
淮南市西部城区生活垃圾焚烧发电项目中央预算补助资金44,430,897.24递延收益/其他收益1,933,252.68
淮南环保专项资金(渗滤液站)864,555.48递延收益/其他收益214,500.00
滁州市生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助23,074,074.06递延收益/其他收益777,777.78
滁州市生活垃圾焚烧发电二期扩建项目中央政府预算内补助17,222,222.12递延收益/其他收益833,333.34
阜阳生活垃圾焚烧发电一期项目中央政府预算内补助17,083,333.23递延收益/其他收益833,333.34
阜阳生活垃圾焚烧发电二期项目中央政府预算内补助23,125,925.92递延收益/其他收益777,777.78
宿州市生活垃圾焚烧发电项目二期中央政府预算内补助18,326,388.86递延收益/其他收益541,666.68
临泉县生活垃圾焚烧发电项目中央政府预算内补助726,866.69递延收益/其他收益
临泉县生活垃圾焚烧发电二期项目中央政府预算内补助19,138,888.89递延收益/其他收益
池州2019年政府补助项目01号中央政府预算内补助12,057,638.93递延收益/其他收益404,166.66
蚌埠政府中央政府预算内补助10,329,861.02递延收益/其他收益354,166.68
利辛皖能环保2017年基建项目0001号中央政府预算内补助24,943,355.17递延收益/其他收益699,346.38
广德县生活垃圾焚烧发电项目中央政府预算内补助14,596,444.40递延收益/其他收益456,138.90
滁州2022年度工业强区二期渗滤液项目奖补380,272.00其他收益380,272.00
阜阳退役军人减免增值税9,000.00其他收益9,000.00
淮南岗前培训补贴4,000.00其他收益4,000.00
广德市经济和信息化局2022年度第一批工业发展扶持资金100,000.00其他收益100,000.00
淮南房产税、土地税退税454,064.14其他收益454,064.14
利辛节水型企业补助100,000.00其他收益100,000.00
临泉就业见习补贴21,000.00其他收益21,000.00
企业入规奖励42,000.00其他收益42,000.00
水利基金减免收益455.17其他收益455.17
增值税退税15,989,080.11其他收益15,989,080.11
琅琊区科技创新政策补助48,000.00其他收益48,000.00
合计499,765,737.7536,934,699.54

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

其他说明:

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润

其他说明:

(2) 合并成本及商誉

单位:元

合并成本
--现金
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计
减:取得的可辨认净资产公允价值份额
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位:元

购买日公允价值购买日账面价值
资产:
货币资金
应收款项
存货
固定资产
无形资产
负债:
借款
应付款项
递延所得税负债
净资产
减:少数股东权益
取得的净资产

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

企业合并中承担的被购买方的或有负债:

其他说明:

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
安徽皖能环保发电有限公司51.00%从控股股东皖能集团收购皖能环保公司51%股权2023年04月30日工商变更410,264,811.2589,552,846.33396,341,228.0782,253,506.81

其他说明:

(2) 合并成本

单位:元

合并成本安徽皖能环保发电有限公司
--现金1,627,973,550.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位:元

安徽皖能环保发电有限公司
合并日上期期末
资产:
货币资金464,818,474.24689,885,305.33
应收款项862,260,229.72758,765,340.11
存货29,692,626.7427,926,738.01
固定资产3,225,457,683.483,303,986,348.04
无形资产2,812,780,159.332,825,361,700.13
负债:
借款4,171,671,858.903,831,359,406.65
应付款项380,214,696.64525,012,969.80
净资产3,044,668,445.143,084,212,655.76
减:少数股东权益5,130,054.705,268,039.08
取得的净资产3,039,538,390.443,078,944,616.68

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

1.2023年1月,公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司收购陆丰市富炜城电力建设有限公司及其全资子公司陆丰市富炜城新能源有限公司100%股权,形成非同一控制下企业合并,自收购之日起将其纳入合并范围。

2.2023年3月,公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立宿州皖恒新能源有限公司,注册资本96,000.00万元,安徽省皖能能源交易有限公司持股比例46%,自设立之日起将其纳入合并范围。

3.2023年3月,公司子公司安徽省皖能能源交易有限公司设立明光皖能白米山风力发电有限公司,注册资本12,000.00万元,安徽省皖能能源交易有限公司持股比例40%,自设立之日起将其纳入合并范围。 4.2023年5月,公司子公司皖能铜陵发电有限公司出资设立子铜陵市皖能悦江综合能源有限公司,注册资本4,000.00万元,皖能铜陵发电有限公司持股比例60%,自设立之日起将其纳入合并范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
皖能合肥发电有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业51.00%投资设立
皖能铜陵发电有限公司安徽省铜陵市安徽省铜陵市发电企业51.00%投资设立
皖能马鞍山发电有限公司安徽省马鞍山市安徽省马鞍山市发电企业51.00%投资设立
淮北国安电力有限公司*1安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业40.00%投资设立
皖能淮北能源销售有限公司安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业60.00%投资设立
安徽皖相能源科技有限公司安徽省淮北市安徽省淮北市贸易企业51.00%投资设立
安徽电力燃料有限责任公司安徽省合肥市安徽省合肥市商品流通80.00%同一控制下企业合并取得
芜湖长能物流有限责任公司(以下简称“芜湖长能”)安徽省芜湖市安徽省芜湖市内河货物运输51.00%同一控制下企业合并取得
铜陵皖能滨江港埠有限责任公司安徽省铜陵市安徽省铜陵市装卸,搬运74.56%同一控制下企业合并取得
临涣中利发电有限公司安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%同一控制下企业合并取得
安徽钱营孜发电有限公司*2安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业50.00%非同一控制下企业合并取得
安徽省售电开发投资有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业55.00%投资设立
皖能铜陵售电有限公司安徽省铜陵市安徽省铜陵市贸易企业95.00%投资设立
合肥皖恒综合能源有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市贸易企业80.00%投资设立
池州皖能综合安徽省池州市安徽省池州市贸易企业51.00%投资设立
能源有限公司
合肥皖能综合能源有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立
阜阳华润电力有限公司安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业56.36%非同一控制下企业合并取得
新疆潞安协鑫准东能源有限公司新疆昌吉新疆昌吉发电企业53.00%非同一控制下企业合并取得
安徽省皖能能源交易有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市生产企业100.00%投资设立
阳原聚格光电科技有限公司河北省张家口市河北省张家口市发电企业100.00%非同一控制下企业合并取得
阜阳皖能颍东新能源有限公司安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立
黄山皖能智慧能源管理有限公司安徽省黄山市安徽省黄山市发电企业65.00%投资设立
阜阳皖能颍泉新能源有限公司安徽省阜阳市安徽省阜阳市发电企业100.00%投资设立
昌吉皖能新能源有限公司新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%投资设立
庐江皖能新能源有限公司安徽省庐江县安徽省庐江县发电企业100.00%投资设立
马鞍山皖能新能源科技有限公司安徽省马鞍山市安徽省马鞍山市发电企业100.00%投资设立
宿州盛风新能源有限公司安徽省宿州市安徽省宿州市发电企业100.00%投资设立
淮北浍能新能源科技有限公司安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业51.00%投资设立
安徽皖能七都生态科技发展有限公司安徽省池州市安徽省池州市水利管理业36.36%投资设立
合肥裕恒新能源有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立
合肥皖能燃气发电有限责任公司安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立
长丰合皖新能源有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市发电企业100.00%投资设立
淮北皖能储能科技有限公司安徽省淮北市安徽省淮北市发电企业100.00%投资设立
皖能新疆电力有限公司新疆乌鲁木齐新疆乌鲁木齐发电企业70.00%投资设立
新疆华电西黑山发电有限责任公司新疆昌吉新疆昌吉发电企业100.00%非同一控制下企业合并取得
氨邦科技有限公司安徽省铜陵市安徽省铜陵市研究和试验发展51.00%投资设立
宣城皖能国控新能源投资有限公司安徽省宣城市安徽省宣城市发电企业51.00%投资设立
安徽江南智慧安徽省池州市安徽省池州市科技推广60.00%投资设立
能源科技有限公司
安徽皖能智慧能源科技有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市科技推广100.00%投资设立
铜陵市皖能悦江综合能源有限公司安徽省铜陵市安徽省铜陵市太阳能发电60.00%投资设立
陆丰市富炜城电力建设有限公司广东省陆丰市广东省陆丰市太阳能发电100.00%非同一控制下企业合并取得
陆丰市富炜城新能源有限公司广东省陆丰市广东省陆丰市太阳能发电100.00%非同一控制下企业合并取得
宿州皖恒新能源有限公司安徽省宿州市安徽省宿州市太阳能发电46.00%投资设立
明光皖能白米山风力发电有限公司安徽省明光市安徽省明光市太阳能发电40.00%投资设立
安徽皖能环保发电有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市生物质能发电51.00%同一控制下企业合并
阜阳皖能环保电力有限公司安徽省阜阳市安徽省阜阳市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
池州皖能环保电力有限公司安徽省池州市安徽省池州市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
宿州皖能环保电力有限公司安徽省宿州市安徽省宿州市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
滁州皖能环保电力有限公司安徽省滁州市安徽省滁州市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
淮南皖能环保电力有限公司安徽省淮南市安徽省淮南市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
安庆皖能中科环保电力有限公司安徽省安庆市安徽省安庆市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
合肥长丰皖能环保电力有限公司安徽省合肥市安徽省合肥市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
临泉皖能环保电力有限公司安徽省阜阳市安徽省阜阳市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
定远皖能环保电力有限公司安徽省滁州市安徽省滁州市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
蚌埠皖能环保电力有限公司安徽省蚌埠市安徽省蚌埠市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
利辛皖能环保电力有限公司安徽省亳州市安徽省亳州市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
宣城皖能环保电力有限公司安徽省宣城市安徽省宣城市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
广德皖能环保电力有限公司安徽省宣城市安徽省宣城市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
合肥龙泉山环保能源有限责任公司安徽省合肥市安徽省合肥市垃圾发电100.00%同一控制下企业合并
池州皖能环保有机资源有限公司安徽省池州市安徽省池州市餐厨80.00%同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

公司持有淮北国安电力有限公司40.00%股权,公司母公司安徽省能源集团有限公司的全资子公司兴安控股有限公司持有淮北国安电力有限公司12.50%股权,2003年兴安控股有限公司将其在淮北国安电力有限公司的表决权委托给公司,公司拥有对淮北国安电力有限公司52.50%的表决权后,将其纳入合并报表范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

截至2023年6月30日,公司直接持有安徽钱营孜发电有限公司(以下简称“钱营孜公司”)50%股权,钱营孜公司董事会成员共7人,其中4名董事由本公司担任,本公司在钱营孜公司董事会中持有半数以上表决权,另钱营孜公司尚处于经营初期,其专业化管理及项目融资更加依赖及受控于本公司,且公司章程约定公司财务报表由本公司并表,将其纳入合并报表范围。对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
皖能合肥发电有限公司(以下简称“皖能合肥”或“皖合”)49.00%1,762,549.71322,127,606.89
皖能铜陵发电有限公司(以下简称“皖能铜陵”或“皖铜”)49.00%2,310,570.46586,639,997.20
皖能马鞍山发电有限公司(以下简称”皖能马鞍山”或“皖马”)49.00%-6,035,246.70252,798,766.68
淮北国安电力有限公司(以下简称“淮北国安”)60.00%9,168,294.23472,823,130.29
临涣中利发电有限公司(以下简称“临涣中利”)49.00%9,920,162.41389,336,309.37
安徽电力燃料有限责任公司(以下简称“电燃公司”)20.00%8,533,247.71190,419,540.42
阜阳华润电力有限公司(以下简称“阜阳华润”)43.64%23,320,084.3940,097,806.481,029,979,502.98

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
皖能合肥571,520,726.332,032,672,514.202,604,193,240.531,015,461,525.38931,328,445.991,946,789,971.37557,086,665.902,060,297,026.612,617,383,692.511,040,549,621.85932,303,069.851,972,852,691.70
皖能铜陵953,226,065.214,474,242,466.105,427,468,531.311,600,797,885.902,568,994,078.324,169,791,964.22759,993,710.944,650,924,000.605,410,917,711.541,813,854,081.702,363,814,072.444,177,668,154.14
皖能马鞍山491,679,526.792,337,200,716.082,828,880,242.87906,868,787.081,406,095,623.802,312,964,410.88468,472,744.002,383,390,165.182,851,862,909.181,507,863,139.76826,931,761.902,334,794,901.66
淮北国安354,291,783.55721,821,785.291,076,113,568.84255,808,629.1283,015,595.27338,824,224.39322,336,566.50727,389,397.101,049,725,963.60321,215,116.1513,472,380.96334,687,497.11
电燃公司1,866,514,610.27269,293,332.362,135,807,942.631,481,479,911.1892,521,603.541,574,001,514.721,107,922,100.58233,378,464.421,341,300,565.00779,849,447.3073,857,184.99853,706,632.29
临涣中利308,167,518.031,135,219,910.901,443,387,428.93512,004,410.34136,819,121.89648,823,532.23253,917,979.241,186,276,666.111,440,194,645.35529,769,630.26142,040,716.46671,810,346.72
阜阳华润1,122,092,523.995,134,499,426.116,256,591,950.101,231,181,642.423,029,642,391.774,260,824,034.191,119,463,775.795,925,091,420.997,044,555,196.781,284,419,650.893,296,702,963.804,581,122,614.69

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
皖能合肥1,242,309,262.653,597,040.223,597,040.229,009,272.061,174,293,164.43-18,461,318.83-18,461,318.83245,561,806.84
皖能铜陵2,133,421,402.663,653,143.013,653,143.01-288,930,205.992,183,146,626.03-104,417,450.27-104,417,450.27355,366,881.71
皖能马鞍山1,142,987,592.62-12,316,829.99-12,316,829.99214,158,783.761,237,291,407.59-57,768,776.12-57,768,776.12186,372,023.11
淮北国安651,211,591.6016,185,344.9916,185,344.99-56,122,786.87556,844,095.612,561,633.582,561,633.58-27,396,370.84
电燃公司5,362,700,673.4074,688,192.0374,688,192.0332,305,387.96533,292,803.3110,153,986.5710,153,986.5789,593,053.03
临涣中利587,990,188.5220,245,229.4120,245,229.41162,720,022.746,764,004,770.1472,940,713.7272,941,833.7244,623,072.66
阜阳华润1,925,053,676.8171,441,815.5271,441,815.52127,762,189.421,184,149,869.8319,965,372.1519,965,372.15-159,186,689.94

其他说明:

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位:元

购买成本/处置对价
--现金
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额
差额
其中:调整资本公积
调整盈余公积
调整未分配利润

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
安徽省能源集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)合肥市合肥市金融49.00%权益法
中煤新集利辛发电有限公司(以下简称“中煤新集公司”)新集新集发电45.00%权益法
国电优能宿松风电有限公司(以下简称“宿松风电”)宿松县宿松县发电49.00%权益法
淮北涣城发电有限公司(以下简称“淮北涣城”)淮北市淮北市发电49.00%权益法
淮北申皖发电有限公司(以下简称“申皖公司”)淮北市淮北市发电24.50%权益法
安徽淮南洛能发电有限责任公司(以下简称“淮南洛能”)淮南市淮南市发电46.00%权益法
国能神皖能源有限责任公司(以下简称“神皖能源”)合肥市合肥市发电49.00%权益法
山西潞光发电有限公司(以下简称“潞光发电”)长治市长治市发电35.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2) 重要合营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产
其中:现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的股利

其他说明

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
财务公司宿松风电中煤新集公司申皖公司淮南洛能淮北涣城神皖能源潞光发电财务公司宿松风电中煤新集公司申皖公司淮南洛能淮北涣城神皖能源潞光发电
流动资产2,778,919,494.33172,690,765.93700,476,296.30889,926,309.26983,007,717.68238,075,744.453,970,432,002.99539,625,698.702,956,517,732.07169,918,408.77711,528,152.51984,361,611.99868,140,580.59251,356,857.173,164,980,874.38529,394,266.56
非流动资产3,980,268,283.20362,221,205.854,466,423,280.033,288,620,349.541,950,884,846.751,371,929,710.5622,092,470,837.444,598,759,165.353,797,881,361.99377,417,429.184,240,589,180.813,414,166,980.292,036,470,802.221,426,792,724.7321,670,941,864.184,692,004,472.73
资产合计6,759,187,777.53534,911,971.785,166,899,576.334,178,546,658.802,933,892,564.431,610,005,455.0126,062,902,840.435,138,384,864.056,754,399,094.06547,335,837.954,952,117,333.324,398,528,592.282,904,611,382.811,678,149,581.9024,835,922,738.565,221,398,739.29
流动负债5,520,846,932.65147,083,521.85687,223,413.502,035,016,254.692,092,967,972.58204,561,905.205,414,886,023.122,281,667,207.745,558,000,229.67122,260,718.08818,843,427.642,460,769,826.551,912,634,874.42349,465,507.105,433,931,562.652,184,824,895.37
非流动负债2,359,229.05214,805,163.292,184,196,006.181,412,696,808.58927,457,178.05622,373,237.663,782,728,681.301,703,835,375.342,486,874.86233,509,254.032,049,690,748.111,235,700,000.001,053,129,605.10562,489,312.043,323,180,819.601,906,857,100.14
负债合计5,523,206,161.70361,888,685.142,871,419,419.683,447,713,063.273,020,425,150.63826,935,142.869,197,614,704.423,985,502,583.085,560,487,104.53355,769,972.112,868,534,175.753,696,469,826.552,965,764,479.52911,954,819.148,757,112,382.254,091,681,995.51
少数股东权
归属于母公司股东权益1,235,981,615.83173,023,286.642,295,480,156.65730,833,595.53-86,532,586.20783,070,312.1515,959,949,120.141,152,882,280.971,193,911,989.53191,565,865.842,083,583,157.57702,058,765.73-61,153,096.71766,194,762.7616,078,810,356.311,129,716,743.78
按持股比例计算的净资产份额605,630,991.7684,781,410.451,032,966,070.49179,054,230.90-39,804,989.65383,704,452.957,820,375,068.87403,508,798.34585,016,874.8793,867,274.26937,612,420.91172,004,397.60-28,130,424.49375,435,433.767,878,617,074.59395,400,860.32
调整事项238,548.34-89,570.05-7,613,408.06-340,552.38223,723,562.20-2,880,135.96410,440,007.3962,347,845.58238,548.33311,380.98-57,740.73-8,161.72229,966,772.2049,171,165.8463,305,558.71
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他238,548.34-89,570.05-7,613,408.06-340,552.38223,723,562.20-2,880,135.96410,440,007.3962,347,845.58238,548.33311,380.98-57,740.73-8,161.72229,966,772.2049,171,165.8463,305,558.71
对联营企业权益投资605,869,540.1084,691,840.401,025,352,662.43178,713,678.52183,918,572.55380,824,316.998,230,815,076.26465,856,643.92585,255,423.2094,178,655.24937,554,680.18171,996,235.89201,836,347.71375,435,433.767,927,788,240.43458,706,419.03
的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入105,238,611.5344,340,320.741,570,967,716.701,239,603,392.981,703,364,519.58568,382,087.7311,332,073,246.46864,381,676.0184,863,658.0649,722,689.651,926,542,780.83989,013,894.911,630,303,157.28602,970,644.8711,229,800,373.48554,353,613.74
净利润42,069,626.3014,524,778.77195,106,627.2027,418,133.18-38,951,685.0910,997,720.88691,154,984.6420,919,252.9637,039,249.7818,602,091.20256,226,768.47-25,323,430.22-143,699,273.196,113,260.06640,399,997.86-281,451,444.27
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额42,069,626.3014,524,778.77195,106,627.2027,418,133.18-38,951,685.0910,997,720.88691,154,984.6420,919,252.9637,039,249.7818,602,091.20256,226,768.47-25,323,430.22-143,699,273.196,113,260.06640,399,997.86-281,451,444.27
本年度收到的来自联营企业的股利39,200,000.00244,818,695.95

其他说明

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计85,425,072.0565,218,788.65
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润56,283.40-349,562.47
--综合收益总额56,283.40-349,562.47
联营企业:
投资账面价值合计1,030,797,734.62410,938,062.00
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润21,571,356.5730,549,186.93
--综合收益总额21,571,356.5730,549,186.93

其他说明

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
国电寿县风电有限公司29,320,267.02-136,705.7929,183,561.23
安徽国电皖能风电有限公司14,300,650.64-61,267.6414,239,383.00

其他说明

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2023年6月30日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金2,297,672,506.262,297,672,506.26
应收票据27,213,631.8027,213,631.80
应收账款3,629,991,737.533,629,991,737.53
其他应收款572,444,886.85572,444,886.85
其他权益工具投资3,259,443,018.913,259,443,018.91
合计6,527,322,762.443,259,443,018.919,786,765,781.35

(2)2022年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金2,272,372,083.072,272,372,083.07
应收票据3,295,000.003,295,000.00
应收账款3,029,088,878.513,029,088,878.51
其他应收款544,934,313.93544,934,313.93
其他权益工具投资3,192,120,553.363,192,120,553.36
合计5,849,690,275.513,192,120,553.369,041,810,828.87

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2023年6月30日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计

短期借款

短期借款893,168,533.08893,168,533.08
应付票据1,912,605,225.001,912,605,225.00
应付账款3,709,263,388.263,709,263,388.26
其他应付款2,089,025,144.842,089,025,144.84
一年内到期的非流动负债2,374,071,307.762,374,071,307.76
其他流动负债1,002,974,246.561,002,974,246.56
长期借款24,300,210,349.6424,300,210,349.64
应付债券1,640,174,465.761,640,174,465.76
长期应付款5,236,243.215,236,243.21
合计37,926,728,904.1137,926,728,904.11

(2)2022年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款824,784,834.38824,784,834.38
应付票据2,877,462,139.442,877,462,139.44
应付账款3,174,853,647.953,174,853,647.95
其他应付款1,576,338,377.691,576,338,377.69
一年内到期的非流动负债2,717,761,251.802,717,761,251.80
其他流动负债700,000.00700,000.00
长期借款19,811,663,345.8519,811,663,345.85
应付债券1,613,317,041.111,613,317,041.11
长期应付款10,652,436.5710,652,436.57
合计32,607,533,074.7932,607,533,074.79

(二)信用风险

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司其他金融资产包括货币资金、交易性金融资产、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

1.信用风险显著增加判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。当触发以下一个或多个定量、定性标准时,本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加:

(1)定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例

(2)定性标准主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等

2.已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值,本公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。本公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因素:

(1)发行方或债务人发生重大财务困难;

(2)债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

(3)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

(4)债务人很可能破产或进行其他财务重组;

(5)发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

(6)以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

3.预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值,本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风

险敞口。本公司考虑历史统计数据的定量分析及前瞻性信息,建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。相关定义如下:

(1)违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期,无法履行其偿付义务的可能性。本公司的违约概率以应收款项历史迁移率模型为基础进行调整,加入前瞻性信息,以反映当前宏观经济环境下债务人违约概率;

(2)违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级,以及担保品的不同,违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比,以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算;

(3)违约风险敞口是指,在未来12个月或在整个剩余存续期中,在违约发生时,本公司应被偿付的金额。

(4)前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析,识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注六、(四)和附注六、(六)中。

(三)流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款、可转换债券、融资租赁和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。流动性风险,是指本公司以交付现金或其他金融资产的方式履行结算义务时发生资金短缺的风险。本报告期内,公司流动比率0.75,速动比率0.53;上期公司流动比率0.68,速动比率0.51。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目2023年6月30日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款893,168,533.08893,168,533.08
应付票据1,912,605,225.001,912,605,225.00
应付账款3,709,263,388.263,709,263,388.26
其他应付款2,089,025,144.842,089,025,144.84
一年内到期的非流动负债2,374,071,307.762,374,071,307.76
其他流动负债1,002,974,246.561,002,974,246.56
长期借款8,556,637,272.945,800,298,514.599,943,274,562.1124,300,210,349.64
应付债券1,640,174,465.761,640,174,465.76
租赁负债3,504,064.234,653,248.6725,022,233.0833,179,545.98
合计11,981,107,845.5010,200,315,802.935,804,951,763.269,968,296,795.1937,954,672,206.88

接上表:

项目2022年12月31日
1年以内1至2年2至3年3年以上合计
短期借款824,784,834.38824,784,834.38
应付票据2,877,462,139.442,877,462,139.44
应付账款3,174,853,647.953,174,853,647.95
其他应付款1,576,338,377.691,576,338,377.69
一年内到期的非流动负债2,717,761,251.802,717,761,251.80
其他流动负债700,000.00700,000.00
长期借款7,709,684,118.524,696,400,009.937,405,579,217.4019,811,663,345.85
应付债券1,613,317,041.111,613,317,041.11
租赁负债3,965,408.384,653,248.6725,022,233.0833,640,890.13
合计11,171,900,251.269,326,966,568.014,701,053,258.607,430,601,450.4832,630,521,528.35

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险,如权益工具投资价格风险。

1.利率风险

公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。

2.汇率风险

本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。

3.权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。本公司持有的上市权益工具投资在上海、深圳证券交易所上市,并在资产负债表日以市场报价计量。

以下证券交易所的、在最接近资产负债表日的交易日的收盘时的市场股票指数,以及年度内其各自的最高收盘点和最低收盘点如下:

证券交易所期末余额本期最高/最低期初余额上期最高/最低
上海—A股指数3,202.0630,73.05/3,418.953,116.513,651.89/2,863.65
深圳—A股指数11,026.59106,48.14/12,246.0111,117.1314,941.19/10,087.53

在所有其他变量保持不变的假设下,本公司的净利润和股东权益对权益工具投资的公允价值的每1%的变动(以资产负债表日的账面价值为基础)的敏感性如下表:

2023年半年度:

项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
上市类权益工具投资
上海-
交易性权益工具投资
其他权益工具投资1,184,175,453.838,881,315.90/8,881,315.90
深圳-
交易性权益工具投资
其他权益工具投资1,051,176,939.657,883,827.05/7,883,827.05
以公允价值计量的未上市权益工具投资1,024,090,625.437,680,679.69/7,680,679.69

2022年半年度:

项目账面价值利润总额/净利润增加/(减少)股东权益增加/(减少)
上市类权益工具投资
上海-
交易性权益工具投资
其他权益工具投资1,106,438,069.918,298,285.52/ 8,298,285.52
深圳-
交易性权益工具投资
其他权益工具投资1,002,809,902.557,521,074.27/ 7,521,074.27
以公允价值计量的未上市权益工具投资1,026,963,744.507,702,228.08/ 7,702,228.08

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(三)其他权益工具投资2,235,352,393.48722,100,669.43301,989,956.003,259,443,018.91
持续以公允价值计量的资产总额2,235,352,393.48722,100,669.43301,989,956.003,259,443,018.91
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业母公司对本企业
的持股比例的表决权比例
安徽省能源集团有限公司安徽省合肥市控股投资1,000,000万元54.93%54.93%

本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
国能蚌埠发电有限公司本公司对其有重大影响
淮北涣城发电有限公司本公司对其有重大影响
中煤新集利辛发电有限公司本公司对其有重大影响
国能神皖安庆发电有限责任公司本公司对其有重大影响
国能神皖马鞍山发电有限责任公司本公司对其有重大影响
国电优能宿松风电有限公司本公司对其有重大影响
国电皖能太湖风电有限公司本公司对其有重大影响
国电皖能望江风电有限公司本公司对其有重大影响

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
安徽皖中电力实业股份合作公司本公司对其有重大影响
安徽皖能节能服务有限公司同一控制方
安徽金鼎物业管理有限责任公司同一控制方
安徽省新能电气科技有限公司同一控制方
安徽省能源集团财务有限公司同一控制方
安徽省新能创业投资有限责任公司同一控制方
安徽省皖能大厦有限责任公司同一控制方
安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司同一控制方
安徽皖能恒发电力检修有限公司同一控制方
安徽皖能环保发电有限公司同一控制方

其他说明

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
安徽皖能电力运营检修有限公司电力设备检修服务35,734,011.22300,000,000.0017,131,876.56
安徽省新能电气科技有限公司购料款270,929.98
铜陵恒发电力实业总公司修理费及劳务费1,841,352.501,841,352.501,388,126.42
安徽金鼎物业管理有限责任公司物业费等费用10,214,390.7625,000,000.003,987,934.30
安徽皖能节能服务有限公司节能改造服务及修理费2,269,797.7030,000,000.00954,144.67
安徽皖中电力实业股份合作公司劳务费954,144.67
淮北涣城发电有限公司材料款770,059.33770,059.33
淮北涣城发电有限公司租赁费2,290,187.332,290,187.33
安徽省皖能大厦有限责任公司食堂劳务860,168.0050,000,000.001,816,863.06
安徽省新能创业投资有限责任公司租赁费203,657.16
安徽省皖能实业发展有限公司劳务费496,917.93496,917.93
安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司劳务费416,366.0250,000,000.00
安徽省新能创业投资有限责任公司服务类17,372.7117,372.71
安徽皖能恒发电力检修有限公司电力设备检修服务12,791,077.19300,000,000.00
合肥皖能生态农业发展有限责任公司绿化费121,359.23121,359.23

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
安徽皖能电力运营检修有限公司劳务费29,245.28
安徽皖能电力运营检修有限公司水电费73,186.79
淮北涣城发电有限公司售材料1,060,061.42720,189.15
淮北涣城发电有限公司售电2,328,035.261,735,637.46
淮北涣城发电有限公司资产租赁4,475,278.074,475,278.07
淮北涣城发电有限公司劳务费3,169,811.323,169,811.32
淮北涣城发电有限公司煤炭销售16,490,433.21
淮北申皖发电有限公司销售煤炭15,302,768.81
安徽皖中电力实业股份合作公司租赁费48,322.86124,754.00
国能神皖安庆发电有限责任公司委托交易费1,904,993.932,256,637.17
国能神皖马鞍山发电有限责任公司委托交易费2,252,612.56769,911.50
中煤新集利辛发电有限公司委托交易费4,992,452.831,592,920.35
国能神皖合肥发电有限责任委托交易费929,203.54
公司
国能神皖池州发电有限责任公司委托交易费143,805.32
国能宿州热电有限公司委托交易费1,298,246.78
国能铜陵发电有限公司委托交易费1,392,150.43
颍上皖能环保电力有限公司检测服务336,690.57125,018.87
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司检测服务163,018.875,281.13
利辛皖能生物质能发电有限公司检测服务6,022.64

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
安徽省能源集团有限公司本公司股权托管2018年08月08日2023年12月31日协议定价471,698.11

关联托管/承包情况说明本次托管标的为安徽省能源集团有限公司持有的兴安控股有限公司、安徽省合肥联合发电有限公司、蚌埠能源集团有限公司、安徽省新能创业投资有限责任公司以及安徽大段家煤业有限公司的股权,本公司接受安徽省能源集团有限公司的委托成为托管股份的唯一受托人。本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
安徽省皖能实房屋建筑物377,504.59411,480.00

业发展有限公司

关联租赁情况说明

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
淮北涣城发电有限公司70,000,000.002016年05月17日2026年05月16日
合肥长丰生物质能发电有限公司52,475,600.002020年09月22日2034年08月18日
合肥长丰生物质能发电有限公司146,894,100.002020年09月21日2034年11月25日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
安徽省能源集团有限公司27,000,000.002008年07月28日2023年07月27日
安徽省能源集团有限公司99,650,000.002020年08月06日2032年07月20日
安徽省能源集团有限公司104,050,000.002020年09月01日2028年08月09日
安徽省能源集团有限公司87,501,249.092020年07月30日2035年07月07日
安徽省能源集团有限公司33,086,000.002015年09月29日2030年09月01日
安徽省能源集团有限公司68,000,000.002016年12月20日2030年01月16日
安徽省能源集团有限公司65,454,000.002016年12月30日2031年10月23日
安徽省能源集团有限公司51,000,000.002017年01月04日2032年01月03日
安徽省能源集团有限公司18,300,000.002017年04月05日2031年04月04日
安徽省能源集团有限公司18,000,000.002017年10月26日2031年10月25日
安徽省能源集团有限公司16,000,000.002018年04月28日2032年04月27日
安徽省能源集团有限公司22,750,000.002019年11月12日2031年11月11日
安徽省能源集团有限公司9,280,000.002017年09月14日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司8,320,000.002018年01月15日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司13,310,000.002018年01月26日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司8,320,000.002018年04月19日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司3,328,000.002018年05月25日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司11,997,600.002018年07月12日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司8,320,000.002018年12月03日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司9,599,500.002019年01月29日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司7,666,664.002019年02月01日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司8,400,000.002019年03月21日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司3,599,600.002019年04月11日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司3,360,000.002019年06月20日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司1,439,999.002019年06月21日2031年11月10日
安徽省能源集团有限公司5,829,500.002019年11月15日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司8,320,000.002019年12月17日2031年12月12日
安徽省能源集团有限公司9,000,000.002020年03月10日2032年12月21日
安徽省能源集团有限公司100,520,000.002018年06月29日2030年05月30日
安徽省能源集团有限公司73,770,000.002019年11月04日2034年11月04日
安徽省能源集团有限公司7,260,000.002016年08月09日2029年08月08日
安徽省能源集团有限公司4,580,000.002016年10月19日2029年10月18日
安徽省能源集团有限公司9,140,000.002016年11月14日2029年11月13日
安徽省能源集团有限公司4,480,000.002016年12月23日2029年12月22日
安徽省能源集团有限公司3,000,000.002018年09月28日2030年09月27日
安徽省能源集团有限公司16,081,600.002018年12月20日2032年07月21日
安徽省能源集团有限公司14,000,000.002019年01月29日2032年07月21日
安徽省能源集团有限公司5,600,000.002019年06月30日2032年07月21日
安徽省能源集团有限公司2,400,000.002019年07月02日2032年07月21日
安徽省能源集团有限公司5,000,000.002019年01月17日2029年12月10日
安徽省能源集团有限公司8,000,000.002021年02月03日2029年12月10日

关联担保情况说明

(5) 关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
安徽省能源集团财务有限公司2,245,866.002021年09月30日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司40,521,292.292021年07月27日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司47,245,401.182021年10月13日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司52,422,258.102021年06月11日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司113,808,894.562021年06月28日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司30,104,406.102022年06月17日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司4,100,031.522022年07月01日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司67,757,127.592022年07月20日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司89,237,577.212022年08月01日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司7,355,333.202022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司44,156,813.522022年09月09日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司19,500,000.002022年12月01日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司11,742,565.862023年04月04日2037年04月03日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司8,235,464.002023年04月20日2037年04月03日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司1,935,826.672023年05月11日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司1,068,000.002023年06月11日2037年06月10日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司6,009,388.002023年06月26日2037年06月25日准东能源借款
安徽省能源集团财务有限公司27,900,000.002022年04月27日2025年04月26日皖铜借款
安徽省能源集团财务有限公司74,900,000.002021年10月22日2024年10月21日皖铜借款
安徽省能源集团财务有限公司50,000,000.002022年01月27日2023年01月26日中利借款
安徽省能源集团财务有限公司60,000,000.002022年04月28日2023年04月27日中利借款
安徽省能源集团财务有限公司30,000,000.002021年07月30日2024年07月29日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司99,600,000.002021年08月30日2024年08月29日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司129,600,000.002021年10月29日2024年10月28日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司80,000,000.002021年06月30日2024年06月29日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司49,600,000.002021年09月09日2024年09月08日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司39,600,000.002021年10月29日2024年09月08日皖马借款
安徽省能源集团财务有限公司10,000,000.002020年08月24日2023年08月23日皖合借款
安徽省能源集团财务有限公司61,000,000.002021年10月27日2024年10月25日皖合借款
安徽省能源集团财务有限公司109,000,000.002021年11月23日2024年11月22日皖合借款
安徽省能源集团财务有限公司130,000,000.002023年02月10日2024年02月09日皖合借款
安徽省能源集团财务有限公司32,000,000.002021年10月26日2024年10月25日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司16,750,000.002016年05月19日2028年05月18日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司14,000,000.002020年08月18日2023年08月17日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司9,750,000.002016年05月27日2028年05月18日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司4,000,000.002020年08月27日2023年08月17日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司70,000,000.002022年02月25日2025年02月24日钱营孜借款
安徽省能源集团财务有限公司90,000,000.002022年10月25日2032年10月18日芜湖长能借款
安徽省能源集团财务有限公司8,511,528.152022年09月09日2037年09月09日西黑山借款
安徽省能源集团财务有限公司20,269,224.122023年02月08日2037年12月20日西黑山借款
安徽省能源集团财务有限公司50,000,000.002022年10月30日2030年10月30日皖能淮北储能借款
安徽省能源集团财务有限公司150,000,000.002022年07月29日2023年04月24日合肥皖能燃气借款
安徽省能源集团财务有限公司1,800,000.002016年08月01日2030年07月31日临泉皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司6,700,000.002016年08月25日2030年07月31日临泉皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司9,600,000.002016年10月31日2030年10月30日临泉皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司5,800,000.002016年12月19日2030年12月18日临泉皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,400,000.002018年01月22日2030年01月11日临泉皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司5,600,000.002016年11月22日2030年11月21日定远皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,250,000.002019年06月27日2030年06月26日蚌埠皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,100,000.002019年08月20日2030年06月26日蚌埠皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,950,000.002019年09月19日2030年06月26日蚌埠皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,990,000.002020年01月14日2030年06月26日蚌埠皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司7,080,000.002020年07月20日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司6,310,000.002020年08月21日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司14,000,000.002020年12月03日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司3,310,000.002021年03月23日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务335,000.002021年04月28日2033年07月15日广德皖能环保电力有
有限公司限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,450,000.002021年05月18日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,910,000.002023年01月18日2033年07月15日广德皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司14,400,000.002019年05月14日2028年12月05日滁州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,300,000.002019年07月29日2028年12月05日滁州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司32,400,000.002020年08月21日2028年08月20日滁州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司57,041,000.002019年08月29日2029年08月28日淮南皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司113,000,000.002020年08月24日2035年08月23日淮南皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司29,392,717.002020年04月23日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司14,100,000.002020年05月25日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司12,220,000.002020年06月23日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司11,280,000.002020年07月23日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司2,150,000.002020年08月27日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司4,760,000.002020年09月17日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司5,130,000.002020年10月21日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司12,831,648.002022年03月29日2036年04月22日合肥龙泉山环保能源有限责任公司
安徽省能源集团财务有限公司8,000,000.002016年07月14日2030年07月13日合肥长丰皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司12,100,000.002016年07月28日2030年07月27日合肥长丰皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司12,400,000.002016年09月08日2030年09月07日合肥长丰皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司20,000,000.002017年08月15日2030年08月14日合肥长丰皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司33,000,000.002017年10月25日2030年10月24日合肥长丰皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司9,150,000.002019年07月19日2028年07月18日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司8,450,000.002019年08月05日2028年07月18日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司9,150,000.002019年09月26日2028年07月18日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司11,150,000.002019年10月22日2028年07月18日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司7,900,000.002020年01月15日2028年07月18日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,240,000.002022年06月22日2025年06月21日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,940,000.002022年07月19日2025年06月21日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,900,000.002022年09月05日2025年06月21日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,900,000.002022年11月23日2025年06月21日池州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司5,190,000.002020年05月08日2031年05月07日利辛皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,350,000.002020年09月01日2031年05月07日利辛皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司8,100,000.002022年06月10日2031年05月07日利辛皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司22,000,000.002022年07月13日2037年07月12日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司13,000,000.002022年08月12日2037年07月12日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司24,000,000.002022年09月27日2037年07月12日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司26,000,000.002022年10月28日2037年07月12日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司15,000,000.002022年11月29日2037年07月12日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,500,000.002023年02月28日2037年02月27日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司11,500,000.002023年03月23日2037年02月27日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司10,000,000.002023年04月27日2037年02月27日安庆皖能中科环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,300,000.002015年07月22日2027年07月21日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,800,000.002015年08月04日2027年07月21日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司200,000.002015年08月26日2027年08月25日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,800,000.002015年09月17日2027年08月25日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,600,000.002015年10月28日2027年08月25日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,500,000.002016年05月30日2027年05月29日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司28,000,000.002016年08月26日2028年08月25日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司11,770,000.002018年09月14日2029年09月13日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司12,000,000.002019年01月11日2029年01月10日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司15,750,000.002019年02月28日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司8,700,000.002019年04月15日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司3,600,000.002019年06月25日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,200,000.002019年07月29日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司1,900,000.002019年08月29日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司4,010,000.002019年09月26日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司7,000,000.002020年07月22日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务6,350,000.002021年08月26日2029年02月27日阜阳皖能环保电力有
有限公司限公司
安徽省能源集团财务有限公司50,041,928.002022年07月28日2029年11月27日阜阳皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司10,880,000.002016年08月18日2030年08月17日宿州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司19,320,000.002016年09月30日2030年09月29日宿州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团财务有限公司2,090,000.002017年04月28日2030年04月27日宿州皖能环保电力有限公司
安徽省能源集团有限公司196,000,000.002022年12月06日2023年12月05日安徽皖能环保发电有限公司
安徽省能源集团有限公司78,000,000.002023年04月19日2024年04月18日安徽皖能环保发电有限公司
安徽省能源集团有限公司133,000,000.002021年04月19日2024年04月19日安徽皖能环保发电有限公司
安徽省能源集团有限公司60,000,000.002021年06月30日2026年06月30日安徽皖能环保发电有限公司
安徽省能源集团有限公司450,000,000.002020年02月27日2025年02月27日安徽皖能环保发电有限公司
安徽省能源集团有限公司800,000,000.002023年05月15日2023年11月14日股份本部
拆出
颍上皖能环保电力有限公司41,000,000.002022年07月18日2023年07月11日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司20,000,000.002022年12月06日2023年12月05日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司26,000,000.002021年04月19日2024年04月19日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司75,000,000.002020年02月27日2025年02月27日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司10,000,000.002021年06月30日2026年06月30日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司8,000,000.002022年04月27日2025年04月26日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司14,000,000.002022年06月17日2025年06月16日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司12,000,000.002022年10月20日2025年10月19日安徽皖能环保发电有限公司
颍上皖能环保电力有限公司23,000,000.002022年12月09日2025年12月08日安徽皖能环保发电有限公司
利辛皖能生物质能发电有限公司50,000,000.002021年06月30日2026年06月30日安徽皖能环保发电有限公司
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司48,000,000.002022年12月06日2023年12月05日安徽皖能环保发电有限公司
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司12,000,000.002021年04月19日2024年04月19日安徽皖能环保发电有限公司
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司10,000,000.002022年10月24日2025年10月23日安徽皖能环保发电有限公司
合肥长丰皖能生物质能发电有限公司33,000,000.002022年11月22日2025年11月21日安徽皖能环保发电有限公司

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,011,731.941,668,925.94

(8) 其他关联交易

(1)截至2023年6月30日,本公司存放于安徽省能源集团财务有限公司的存款余额为2,036,254,159.62元,本期取得存款利息收入11,146,759.39元,向安徽省能源集团财务有限公司借款的余额2,583,249,291.07元,借款确认利息支出共41,126,029.86元。

(2)截至2023年6月30日,本公司直接向安徽省能源集团有限公司借款的余额为1,717,000,000.00元,借款确认的利息支出共计19,180,495.97元。 (3)安徽皖能节能服务有限公司系为本公司子公司皖能马鞍山发电有限公司、皖能铜陵发电有限公司提供节能技术改造服务,该项服务符合国家节能减排政策。双方按照合同约定的程序和方式共同或者委托第三方机构对项目节能量进行测量和确认,按照相关行业标准,计算出设备技术改造后的节能效益,在约定的效益分享期内,双方分享节能效益。分享期结束,安徽皖能节能服务有限公司将技改设备无偿转让给本公司。

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费承租方
安徽皖能节能服务有限公司专用设备1,054,952.40527,476.20皖能铜陵
安徽皖能节能服务有限公司专用设备430,050.00皖能马鞍山
安徽省能源集团财务有限公司专用设备5,866,705.325,866,705.32芜湖长能

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款淮北涣城发电有限公司21,381,757.4241,960,020.12
应收账款安徽皖能电力运营检修有限公司330,750.00
应收账款中煤新集利辛发电有限公司1,995,000.00
应收账款国能神皖安庆发电有限责任公司1,431,753.82
应收账款国能神皖马鞍山发电有限责任公司1,247,840.41
应收账款国能铜陵发电有限公司758,411.23
应收账款国能宿州热电有限公司606,920.35
其他应收款颍上皖能环保电力有限公司173,445,343.23174,825,633.98
其他应收款合肥长丰皖能生物质能发电有限公司61,018,566.7160,245,533.35
其他应收款利辛皖能生物质能发电有限公司50,000,000.0050,000,000.00
其他应收款安徽皖能恒发电力检修有限公司300,000.00
应收股利国电优能宿松风电有限公司58,008,619.0941,404,662.65
应收股利国电皖能太湖风电有限公司54,734,726.3224,797,256.54
应收股利国电皖能望江风电有限公司36,603,261.0930,445,542.23

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
其他应付款安徽省能源集团有限公司1,723,655,809.461,222,038,316.71
其他应付款安徽皖能电力运营检修有限公司1,393,190.49273,914.34
其他应付款安徽省新能电气科技有限公司203,310.00
其他应付款安徽金鼎物业管理有限责任公司1,137,933.30402,454.00
其他应付款安徽皖能节能服务有限公司226,268.78277,391.78
其他应付款安徽省皖能正能餐饮运营管理有限责任公司63,868.0043,868.00
其他应付款安徽皖能恒发电力检修有限公司37,176.0029,100.00
应付账款安徽金鼎物业管理有限责任公司1,321,459.64402,454.00
应付账款安徽皖能节能服务有限公司877,510.293,842,093.54
应付账款安徽皖能电力运营检修有限公司15,998,832.2211,308,041.32
应付账款安徽省新能电气科技有限公司190,700.00
应付账款安徽皖能恒发电力检修有限公司3,853,136.243,982,268.98
应付账款安徽省皖能大厦有限责任公司116,300.00304,660.00
租赁负债(含一年内到期)安徽皖能节能服务有限公司6,329,714.797,384,667.19
长期应付款(含一年内到期)安徽省能源集团财务有限公司30,471,494.4522,385,847.21

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1.皖能铜陵售电有限公司于2017年03月16日成立,本公司子公司安徽省售电开发投资有限公司(以下简称“省售电公司”)2016年12月23日召开董事会会议通过《关于公司与铜陵经开区合资成立售电子公司议案》,为顺应售电侧改革形势,以适应电力市场变化,和铜陵大江投资控股有限公司(以下简称“大江公司”)合资设立皖能铜陵售电有限公司。股权比例分别为:省售电公司持有95%股份,大江公司持有5%股份。合资协议约定,省售电公司认缴人民币47,500,000.00元,大江公司认缴人民币2,500,000.00元,出资方式为货币。认缴注册资本50,000,000.00元人民币,首次实际出资20,000,000.00元。截至2023年6月30日,省售电公司、大江公司缴纳的注册资本合计人民币20,000,000.00元。根据皖能铜陵售电有限公司2019年第五次股东会决议,对于剩余出资额,省售电公司、大江公司将按照《合资协议》随市场和运营情况延长到2037年前逐步同比例到位。

2.截至2023年6月30日,本公司的子公司安徽省售电开发投资有限公司、皖能铜陵售电有限公司、合肥皖恒综合能源有限公司、池州皖能综合能源有限公司、安徽省皖能能源交易有限公司在安徽省能源集团财务有限公司开出履约保函,向国网安徽省电力有限公司提供履约担保,合计金额为19,900.00万元,保函期限分别为2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月09日至2024年3月31日、2022年12月9日到2024年3月31日。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2023年6月30日止,本公司未发生其他影响财务报表阅读和理解的或有事项。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位:元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因

2、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)0
拟分配每10股分红股(股)0
拟分配每10股转增数(股)0
经审议批准宣告发放的每10股派息数(元)0
经审议批准宣告发放的每10股分红股(股)0
经审议批准宣告发放的每10股转增数(股)0

3、销售退回

截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的销售退回事项。

4、其他资产负债表日后事项说明

截至本财务报表批准报出日止,本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的其他事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

单位:元

会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2) 未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

本期未发生债务重组事项。

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

本期未发生债务重组事项。

(2) 其他资产置换

本期未发生资产置换事项。

4、年金计划

本公司年金计划的主要内容是补充养老保险,本期无重大变化。

5、终止经营

单位:元

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润

其他说明

本公司本年度无终止经营事项。

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

本公司对划分经营分部进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依据,本公司的经营及策略均以一个整体运行,向主要营运决策者提供的财务资料并无载有经营分部的损益资料。因此,本公司仅有一个经营分部,无需编制分部报告。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目分部间抵销合计

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

1.借款费用

当期资本化的借款费用68,651,612元,利息资本化率为2.88%-3.33%。

2.外币折算

本公司无计入当期损益的汇兑差额和处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响事项。

3.租赁

(1)出租人

1)经营租赁经营租赁租出资产情况:

资产类别期末余额期初余额
房屋建筑物16,713,518.0917,253,064.93
合 计16,713,518.0917,253,064.93
项目金额

一、收入情况

一、收入情况

租赁收入

租赁收入573,710.08

未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入

(2)承租人

1)承租人应当披露与租赁有关的下列信息:

项目金额

租赁负债的利息费用

租赁负债的利息费用533,485.37

计入当期损益的短期租赁费用

计入当期损益的短期租赁费用

计入当期损益的低价值资产租赁费用

计入当期损益的低价值资产租赁费用

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
转租使用权资产取得的收入

与租赁相关的总现金流出

与租赁相关的总现金流出1,877,912.40

售后租回交易产生的相关损益

售后租回交易产生的相关损益450,511.96

4.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无。

5.其他

截至2023年6月30日,本公司为子公司借款提供担保情况如下:

担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
本公司钱营孜公司175,000,000.002016-5-242030-5-23
本公司钱营孜公司31,000,000.002016-10-92028-10-8
本公司钱营孜公司118,625,000.002016-9-122028-9-11
本公司准东能源公司968,410,700.002021-4-302039-4-30
本公司准东能源公司123,407,900.002021-4-302039-4-30

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
其中:
合计0.000.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
合计0.00

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利168,801,706.1596,647,461.42
其他应收款520,822,582.22387,361,317.98
合计689,624,288.37484,008,779.40

(1) 应收利息

1) 应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2) 重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3) 坏账准备计提情况?适用 □不适用

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额在本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国电优能宿松风电有限公司58,008,619.0941,404,662.65
国电皖能太湖风电有限公司36,603,261.0924,797,256.54
国电皖能望江风电有限公司54,734,726.3230,445,542.23
徽商银行股份有限公司19,455,099.65
合计168,801,706.1596,647,461.42

2) 重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
国电优能宿松风电有限公司41,404,662.651-5年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
国电皖能太湖风电有限公司24,797,256.541-3年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
国电皖能望江风电有限公司30,445,542.232-3年补贴款未收回未发生减值,被投资单位经营状况良好。
合计96,647,461.42

3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

其他说明:

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
项目前期费用5,881,113.674,779,853.49
部属机组17,314,482.5617,314,482.56
统借统贷516,357,689.26382,805,499.94
备用金65,000.00
其他469,376.241,451,256.54
合计540,087,661.73406,351,092.53

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额630,635.5818,359,138.9718,989,774.55
2023年1月1日余额在本期
本期计提275,304.96275,304.96
2023年6月30日余额905,940.5418,359,138.9719,265,079.51

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)518,007,704.83
其中:半年以内517,144,377.93
半年至1年863,326.90
1至2年2,538,685.37
2至3年2,226,788.97
3年以上17,314,482.56
5年以上17,314,482.56
合计540,087,661.73

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备18,989,774.5275,304.9619,265,079.5
51
合计18,989,774.55275,304.9619,265,079.51

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
皖能铜陵发电有限公司往来款200,581,917.811年以内37.14%
皖能马鞍山发电有限公司往来款100,355,616.431年以内18.58%
皖能合肥发电有限公司往来款100,290,958.901年以内18.57%
临涣中利发电有限公司往来款80,098,279.451年以内14.83%
安徽钱营孜发电有限公司往来款35,030,916.671年以内6.49%
合计516,357,689.2695.61%

6) 涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,972,562,139.807,972,562,139.806,239,025,544.576,239,025,544.57
对联营、合营企业投资12,127,493,437.8812,127,493,437.8811,116,042,869.5311,116,042,869.53
合计20,100,055,577.6820,100,055,577.6817,355,068,414.1017,355,068,414.10

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
皖能马鞍山发电有限公司336,762,200.00336,762,200.00
淮北国安电力有限公司339,600,000.00339,600,000.00
皖能铜陵发电有限公司776,664,196.07776,664,196.07
皖能合肥发电有限公司671,459,103.35671,459,103.35
安徽电力燃料有限责任公司137,339,401.67137,339,401.67
临涣中利发电有限公司438,438,172.26438,438,172.26
安徽钱营孜发电有限公司358,333,790.4055,000,000.00413,333,790.40
阜阳华润电力有限公司1,152,245,220.8231,901,798.001,184,147,018.82
安徽省售电开发投资有限公司110,550,000.00110,550,000.00
新疆潞安协鑫准东能源有限公司1,041,508,460.001,041,508,460.00
安徽省皖能能源交易有限公司500,000,000.0080,000,000.00580,000,000.00
合肥皖能燃气发电有限责任公司150,000,000.00110,000,000.00260,000,000.00
淮北皖能储能科技有限公司101,000,000.00101,000,000.00
安徽江南智慧能源科技6,000,000.006,000,000.00
有限公司
氨邦科技有限公司4,590,000.004,590,000.00
皖能新疆电力有限公司100,000,000.00100,000,000.00
宣城皖能国控新能源投资有限公司14,535,000.0014,535,000.00
安徽皖能智慧能源科技有限公司15,000,000.0015,000,000.00
安徽皖能环保发电有限公司1,542,634,797.231,542,634,797.23
合计6,239,025,544.571,834,536,595.23101,000,000.007,972,562,139.80

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
安徽省能源集团财务有限公司585,255,423.2020,614,116.90605,869,540.10
中煤新集利辛发电有限公司937,554,680.1887,797,982.251,025,352,662.43
淮北涣城发电有限公司375,435,433.765,388,883.23380,824,316.99
淮北申皖发电有限公司171,996,235.896,717,442.63178,713,678.52
国电优能宿松风电有限公司94,178,655.247,117,141.6016,603,956.4484,691,840.40
国电皖能太湖风电有限公司56,751,600.354,116,236.9811,806,004.5549,061,832.78
国电寿县风电有限公
国电皖能望江风电有限公司84,115,193.887,723,424.9124,289,184.0967,549,434.70
安徽淮南洛能发电有限责任公司201,836,347.71-17,917,775.16183,918,572.55
国能神皖能源有限责任公司7,927,788,240.43303,026,835.838,230,815,076.26
安徽国电皖能风电有限公司
国电皖能宿松风电有限公司122,024,639.866,236,980.44128,261,620.30
安徽桐城抽水蓄能有限公司60,400,000.0022,010,000.0082,410,000.00
山西潞光发电有限公司458,706,419.037,150,224.89465,856,643.92
安徽石台抽水蓄能有限公司40,000,000.0020,000,000.0060,000,000.00
安徽省响洪甸蓄能发电有限责任公司88,583,400.00598,257.0589,181,657.05
华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司326,852,730.001,293,594.24328,146,324.24
华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司128,958,269.832,252,209.69131,210,479.52
安徽响水涧抽水蓄能有限公司35,279,504.86-649,346.7434,630,158.12
聚变新能(安999,600.00999,600.00
徽)有限公司
小计11,116,042,869.53622,683,504.69441,466,208.7452,699,145.0812,127,493,437.88
合计11,116,042,869.53622,683,504.69441,466,208.7452,699,145.0812,127,493,437.88

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,707,399,592.091,687,890,822.441,663,785,963.431,641,800,793.81
其他业务471,698.1158,534.4458,534.44
合计1,707,871,290.201,687,949,356.881,663,785,963.431,641,859,328.25

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2合计
商品类型1,707,871,290.201,707,871,290.20
其中:
煤炭1,707,399,592.091,707,399,592.09
其他471,698.11471,698.11
按经营地区分类1,707,871,290.201,707,871,290.20
其中:
华东地区1,707,871,290.201,707,871,290.20
市场或客户类型
其中:
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

公司通常与客户签订合同后,按照合同约定履行履约义务,以控制权转移作为收入确定的时点的标准。本公司销售商品主要包含煤炭等,在客户取得商品控制权的时点即商品验收移交时确认收入。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为182,365,428.35元,其中,182,365,428.35元预计将于2023年度确认收入。其他说明:

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益31,725,585.7712,998,668.48
权益法核算的长期股权投资收益441,466,208.74294,631,472.74
处置交易性金融资产取得的投资收益-2,350,968.03
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入103,519,229.1098,143,789.16
其他30,714.89709,948.38
合计576,741,738.50404,132,910.73

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-4,113,777.52
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)11,960,723.19
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益89,552,846.33
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益30,714.89
对外委托贷款取得的损益547,976.94
除上述各项之外的其他营业外收入和支出8,372,315.50
减:所得税影响额4,540,703.34
少数股东权益影响额50,890,339.21
合计50,919,756.78--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润4.26%0.260.26
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.89%0.240.24

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


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