深圳市德赛电池科技股份有限公司2020年度内部控制评价报告

深圳市德赛电池科技股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2020年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的重任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进实现公司战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证。此外，由于公司内外部情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，故根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大、重要缺陷

□是 √否

2.财务报告内部控制评价结论

□无效 √有效

根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷

□是 √否

根据公司非财务报告内部控制重大及重要缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在非财务报告内部控制重大、重要缺陷。

4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用 √不适用

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生对内部控制评价结论产生实质性影响的内部控制的事项。

5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是 □否

6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是 □否

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向及重要性原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位和占比：

2.评价标准及纳入评价范围的主要业务和事项包括:

3.重点关注的高风险及重要业务领域包括：

（1）公司治理

公司按照《公司法》、《证券法》及相关法规的要求和公司《章程》的规定，建立了规范的公司治理结构和议事规则，制定了符合公司发展要求的各项规则和制度，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，有效维护股东、管理层、员工以及利益相关方的根本利益。

股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使对公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会等，按照董事会各专门委员会实施细则履行职责，为董事会科学决策提供有力支持。监事会对股东大会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。

（2）企业文化

集团公司与时俱进，推广深化企业五个文化，即“奋斗文化、诚信文化、协同文化、创新文化、绩效文化”。奋斗文化为前提，诚信文化为根本，协同文化为合力，创新文化为驱动，绩效文化为导向，五个文化形成闭环，引领全员满怀激情、众志成城，助力公司可持续高质量发展。

公司始终把节能降耗、绿色环保作为一种社会责任，子公司已实施光伏发电、水蓄冷空调、空压机余热回收等项目；发动员工开展全员节能增效提案等举措，取得了较好的节能效果，增加了公司的收益。

公司一直坚持把企业文化做长做久，心系国家发展，承担应有的社会责任。2020年春节期间，公司积极响应政府战“疫”号召，紧急调配资源，组织人力物力生产医疗器械急需的配套电源设备，保障及时交付抗疫急需的医疗器械。为支援惠州及武汉应对新冠疫情，公司向惠州市慈善总会捐赠120万元，子公司蓝微电子向惠州市慈善总会捐赠15000支额温枪。

（3）战略和投资管理

公司根据内外部环境定期检讨和调整总体战略，实现公司资源的合理配置，全面提升公司核心竞争力。

公司战略与投资部对公司业务所在行业领域及相关行业领域、上下游产业链进行持续市场调研，参与各相关行业专业调研会议，搜集行业信息，出具调研报告，为公司的战略决策和投资决策提供参考意见。

打通上游产业链，整合资源，发挥产业集群效益。惠州市德赛电池有限公司引入战略投资者进行重大资产重组，本次重大资产重组事项在磋商中，重组双方在积极推进。

（4）工程项目

公司根据业务发展规模，规划用地需求，进行土地储备，确保公司发展需求。

公司审计部根据《德赛电池股份公司建设工程造价管理办法》、《德赛电池股份公司建设工程供应商选择管理办法》，全程参与子公司新工业园区工程建设，进行审计监督，合理保证工程项目在质量、安全、进度、造价方面取得好的管控成效。

2020年初，“德赛电池物联网电源高端智造项目”举行了建设奠基仪式，项目规划占地面积约35万平米，投资概算约人民币30亿，总建筑面积约79万平米。2020年7月惠州电池长沙公司一期厂区1.4万平方米顺利投产，一期厂区规划产能比原厂区产能增加1倍。

（5）研发管理

公司以市场需求为导向，建立市场导向、跨部门协同、平台化的研发管理体系，完善研发管理制度，严格规范研发业务的立项、过程管理、验收、研究成果的开发和保护等关键控制环节，不断推出具有市场竞争力的技术方案及产品，有效降低研发风险、保证研发质量，提升研发成果，保持竞争优势，构建制造业务的新格局。

子公司蓝微电子研发新工艺平台SIP顺利量产，产能及UPPH不断提升，制程不良率大幅下降，并率先在国内手机PCM应用SIP与大客户进行战略合作。

子公司惠州电池在中国5G终端全球创新峰会上，荣获年度“最佳智能终端解决方案”。

（6）人力资源管理

公司根据人力资源现状和未来需求预测，不断完善优化人力资源管理及绩效管理等机制。

公司实施长期激励和短期激励的有效结合，实施股权长效激励机制，激活人才，增强人才竞争力，推动公司长远发展。

子公司狠抓人才建设工程，高层管理人员实行轮值共担制，对境外子公司核心管理人员实行派驻机制，培养海外人才，中低层管理人员实行“定岗一批、储备一批、培养一批、提拔一批”，达到 “绩效、管理、人才、能力”的全面激活效果。加强自动化技术员和综合技术员的培养，确保制造、技术领域的人才需求。

子公司持续搭建人才培养体系，打造“讲师、教材、项目”培养平台，目前取得了良好成效。

（7）资金活动

公司为有效管控子公司，降低经营风险和财务风险，兼顾流程优化提高效率，针对不同经营业务特点、业务规模等，制定和修订各项业务审核审批权限表，并有效执行；加强对下属子公司资金支付监控力度，实行资金支付网银在线实时审核审批，确保资金使用的安全性和有效性。

（8）采购管理

公司制定了《供应商开发与管理程序》、《采购与付款控制制度》、《供应商质量管理程序》等采购管理制度，规范了采购各环节职责和审批权限，并采用新技术手段审核供应商，有效防范采购环节存在的风险，确保采购业务经济高效。

子公司成立阿米巴成本部，采购执行和决策适度分离；各子公司在公司层面统筹新供应商导入、合格供应商配额管理、供应资源整合；签订战略合作协议，获取战略物料的价格优势；大平台的资源共享，获取采购的规模效益、协同效益。

公司持续推进降本增效策略，把握材料价格波动，规划战略风险备料，加强与主流品牌的战略合作，保持采购资源的可替代性，推进材料的国产化。

公司及子公司审计部在采购招标过程中，采用大数据等方式调查供应商关联关系，对新引进供应商进行合规调查，综合评估供应商资质能力，对资信不佳的供应商重点关注，及时更新供应商库信息，尽力确保采购招标公开、公平、公正，合理保障公司利益。

公司审计部提倡“强内控、防风险、促合规”，加大对舞弊查处力度，对徇私舞弊的供应商一律列入黑名单，为合作伙伴提供一个阳光的采购环境。

（9）资产管理

公司制定了《固定资产管理制度》、《存货管理制度》等资产管理制度，并根据公司的发展需要及时更新，资产的申购、入库、领用、付款、盘点、处置等实物流程及相应的账务流程均实行不相容岗位分离，资产管理关键环节均得到有效控制，确保公司资产客观、真实、完整。

公司依照《企业会计准则》等规章制度，制定符合公司实际情况的资产成本核算、折旧计提方法，并密切关注资产减值迹象，合理确认资产减值损失，保证资产财务信息的真实可靠。

公司高度重视资产定期盘点，每年年中和年末停产盘点，并由内外监管部门进行监盘，各部门各司其职、高效协同、认真负责。公司通过资产盘点及时发现资产管理中的薄弱环节，及时完善资产管理制度，降低资产管理风险，确保资产质量。

子公司蓝微电子加强资产的生命周期管理，对购进管控、设备签收及使用环节进行全流程把控，实现资产投前、投中、投后的闭环管理。及时清理闲置资产，对长期闲置，效率低下的资产进行拍卖处置，回收现金价值。

（10）销售管理

子公司贯彻“以客户为导向、风险可控、注重成本效益”原则，制定了销售计划管理、销售定价管理、客户信用管理、销售订单、销售发货、销售回款、应收账款管理等系列销售管理制度，各项制度均严格执行，确保经营目标实现。

公司为协助子公司加强对客户的风险识别和信用管控，将对客户的授信额度权限根据金额大小提升到公司的管理层和治理层进行审核审批，合理确保客户信用风险、应收账款回收风险。

子公司蓝微电子根据公司要求，对应收账款回收风险采取多种措施进行管控，

建立风险预警体系，对信用额度动态分析，制定回款计划，定期对客户进行综合调研，根据实际情况购买信用保险对冲应收账款风险。公司持续优化客户结构，不断开拓新的优质客户，逐步改善大客户占比份额太高的局面。

公司紧跟市场及政策变化，根据各子公司不同业务市场前景，进行业务聚焦，或业务边缘化拓展，有效利用资源，有收有放，协同综效。

2020年10月子公司蓝微电子通过了AEO高级认证审核，目前公司下属两家子公司均获得了AEO高级认证审核。该项资格认证在互认国家和地区通关可以享有多项便利化待遇，有效降低在通关、保险、物流等方面的综合成本，提升国际竞争力，获得更多政府联合激励措施，助力公司更好更快发展。

（11）财务报告

公司财务部依据国家会计准则及相关法律法规，结合公司实际情况与时俱进制定了《会计核算制度》、《审批权限与流程一览表》及会计政策等相关规定，根据不相容职责分离原则，明确了财务报告编制、报送、审核、签发、分析利用等流程，规范公司财务管理及会计核算工作，确保财务报告的真实性、完整性、合法性。

在财务报告分析方面，公司建立了财务报告分析机制，对公司主要经营指标、资产负债结构、资产质量、盈利及现金流等项目进行综合分析，及时、准确掌握公司生产经营信息，为管理层的经营决策提供正确、合理的支持依据。

（12）合同管理

公司建立并完善合同管理分级授权管理机制，强化法务综合管理、合同管理、合规与风控管理、知识产权管理；强化对合同签署和执行的内部控制，防范公司法律风险，切实维护公司的合法权益。

在合同审批方面，公司严格执行《审批权限与流程一览表》等规定，根据业务需要建立了有效的合同管理授权体系和合同评审流程，公司法务部进行实质法律风险把关，对拟签合同严格实行事前有效审批监控，经过评审后才能对外签订正式合同。

合同签订过程流程规范严谨，执行先外方签字盖章、后公司签字盖章的主动把控程序，以保留合同的最终审核权；规范合同盖章流程，严格按照公司印章使用规定，经过申请盖章审核审批后才能盖章。

在合同履行管理方面，合同变更、解除、纠纷等均实行上报及审批处理机制，法务、财务部门对合同履行情况进行有效监控，每年度进行合同联合检查，及时提示风险，确保合同全面有效履行，维护公司的合法权益。

子公司（蓝微公司）重新检讨、梳理合同归档管理制度流程，由合规稽查部

门统一管理合同归档，设置《电子台帐》《合同登记表》进行跟踪及追溯，合同归档环节复核《合同评审表》，最后对归档合同按照《合同类别简称》进行装册保存。

（13）信息系统

为满足企业规模发展需要，信息安全方面加固了数据接入端及终端的防火墙，进行数据容灾备份演练；同时导入了数加密系统，保障研发数据安全；使各系统的数据有效集成，消除信息孤岛，全面联通各子公司业务端和财务端数据，提高信息沟通的及时性、准确性、规范性，推进企业智能制造和智能财务的建设，打造数字化供应链，全面提升企业信息化管理水平，实现数字化转型。经调研后公司选择SAP ERP及PLM系统，来满足公司未来发展。

为使公司组织机构交流高效协同，公司持续搭建互享信息交流平台和立体多层次沟通渠道，使管理层及员工互动沟通，及时反馈信息，高效完成工作。

公司极其重视信息系统的安全建设工作，在防火墙方面新增数据中心和出口防火墙，防范病毒方面对杀毒软件进行重新测试和部署，域控方面进行全面推广域控和补丁管理。

为打造智能制造，提升公司核心竞争力，子公司惠州电池及时升级MES 2.0系统，提升制程效率，实时掌控生产环节。

（14）生产管理

公司强化安全生产责任制的落实，持续完善安全生产长效机制，强化重大危险源监控，深入开展安全生产隐患排查治理，持续加强安全文化宣传。公司通过组织开展各种生产安全检查活动、全员消防演习以及各类以安全为主题的知识竞赛，提高职工的安全意识和安全生产技能，使安全生产标准化工作稳定有序推进。

子公司进行柔性线体搭建的技术创新，优化线体5S、提高空间利用率，优化作业动作、提高作业效率，优化作业工艺、精简产线人员；生产自动化智能化程度提高，提升生产质量、智能控制水平，提高生产效率，降低生产成本；加强自动化专业设计开发人才建设，实现自动化生产线操作系统自主设计开发；根据业务规模，加大自动化产线投入，拓宽了自动化业务的产品及客户领域。引入MCI、BCI、TCI的新管理模式，推动事业部的自我革命，自主改善，立足价值分析，强化经营思维。

公司的高要求、高标准、高质量的生产管理工作在2020年取得了卓越成效，各子公司均获得了多项荣誉。子公司惠州电池2020年度获得华为终端“最佳质量奖”，惠州市安全生产标准化“三级达标企业”证书。子公司蓝微电子2020年分别获得安克创新“核心供应商”、飞毛腿 “优秀质量奖”、史丹利百得 “优秀供应商奖”等荣誉。

（15）信息披露

公司依据《上市公司信息披露管理办法》明确了信息披露的标准，制定了信息披露的传递、审批程序及披露流程。董事会秘书负责信息披露的工作，切实加强了与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈工作。公司于2018年、2019年、2020年连续三年获评上市公司信息披露考核A级，公司信息披露团队认真践行勤勉诚信、开放共享、创新高效的德赛核心价值观，不断提升公司的信息披露质量水平。

子公司惠州电池获得惠州市统计局颁发的 “统计守信企业”荣誉证书。

（16）全面预算

在预算编制方面，公司对预算基本原则、预算管理组织权责界定、预算编制、审批与执行流程等内容进行了明确规定；预算指标体系设计合理，导向性强，能有效保障预算管理在推动公司实现发展战略过程中发挥积极作用。

在预算执行管理方面，公司对预算执行情况及差异及时分析，财务对预算的有效执行动态监控，及时质询各部门超出预算范围的经营行为，促进公司全面经营目标的实现。

4.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存在重大遗漏。

□是 √否

四、内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司内部的《内控手册》组织开展内部控制评价工作。

1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是 √否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，分别对财务报告内部控制和非财务报告内部控制研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2．财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

说明：无3．非财务报告内部控制缺陷认定标准：

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

说明：无4．内部控制缺陷定量认定标准：

公司确定的内部控制缺陷评价的定量标准如下：

说明：无

五、内部控制缺陷认定及整改情况

1.根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司是否存在内部控制重大缺陷。

□是 √否

2.根据上述财务报告内部控制缺陷及非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司是否存在内部控制重要缺陷。

□是 √否

六、其他内部控制相关重大事项说明

无。

董事长（代表董事会）：刘其深圳市德赛电池科技股份有限公司2021年3月 23日